2014年银行从业资格公共基础培训讲义.ppt

积数计息法：银行多使用积数计息法计算活 期存款利息。 计息公式为：利息＝累计计息积数×日利率 其中，累计计息积数＝每日余额合计数 逐笔计息法:银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息 计息期为整年的，计息公式为：利息＝本金×年数×年利率 计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：利息＝本金×年(月)数×年(月)利率＋本金×零头天数×日利率 * 1．基本概念 对公存款又叫单位存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。 2．业务分类 分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。（多选） 如：单位活期存款 又称“单位结算账户”,包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。（选择或判断） * 2．2．1 贷款业务概述 2．2．2 个人贷款业务 2．2．3 公司贷款业务 * 1．基本概念 贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。 2．业务分类 按照客户类型可分为个人贷款和公司贷款（判断） 按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。 3．贷款基准利率 * 4．贷款业务流程（多选） 其中涉及到“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。（多选） * 贷款申请 贷款调查 贷款审批 贷款发放 贷后管理 * 贸易融资贷款 保理 又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了避免收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。（名词解释） 保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。 国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。单保理是只有出口银行与出口商签订保理协议，并对出口商的应收账款承作保理业务。 双保理是进出口银行都与进出口商签订保付代理协议。 * 业务流程（案例） * 福费廷（名词解释） 也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断） 实质：远期票据贴现 ，但福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如银行（包买人）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行（包买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质。 什么叫贴现呢？票据持有人在票据到期之前以贴付一定利息的方式向银行转让票据兑取现金（属放款）。持票人——出让票据，提前收回垫支商业信用的货币资金；贴现公司或银行则——向持票人提供银行信用。银行根据市场利率以及票据的信誉程度规定一个贴现率，计算贴现利息。贴现利息＝票据面额×贴现率×票据到期期限。持票人可从银行取得：票面金额减去贴现利息后的余额的现金，票据的所有权则归银行。票据到期时，银行凭票向出票人兑取现款，如遭拒付，可向背书人索取票款。票据贴现按不同的层次可分为贴现和再贴现两种，商业银行对工商企业的票据贴现业务称贴现，中央银行对商业银行已贴现的未到期工商企业票据再次贴现，称再贴现或重贴现。贴现率是受市场资金供求状况变化而自发形成的，再贴现率则是由中央银行规定的。 票据贴现相当于贴现行对未到期票据持有人提供的短期借贷。贴现行收取的利息又称贴息，利率称为贴现率。 * 业务流程 * 票据 电子银行 理财 咨询顾问 承诺 担保 托管 代理 银行卡 支付结算 资金 银行其他业务 * * 托收 托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。 托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任（如图所示）。 托收根据所附 单据不同分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”；跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。 * 业务流程 * * * * 关于公共基础的基本认识 1、最基础的证书 2、取得其它专业证书前 必须具有的证书 * 基础地位 1。银行知识与业务 （60%） 2。银行业相关法律法规 （