内部控制指引16流程图——合同管理.doc

企业内部控制指引第16号——合同管理.doc 企业内部控制应用指引第 16 号——合同管理第一章总则第一条为了促进企业加强合同管理，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。第二条本指引所称合同，是指企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。企业与职工签订的劳动合同，不适用本指引。第三条企业合同管理至少应当关注下列风险：（一）未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法权益受到侵害。（二）合同未全面履行或监控不当，可能导致企业诉讼失败、经济利益受损。（三）合同纠纷

2017-08-19 约3.28千字 5页立即下载

合同管理内部控制流程图.docx PAGE PAGE 1 合同管理内部控制流程图 一、工作步骤示意图合同订立合同订立合同业务了解合同业务的管理结构和业务的主要环节合同履行梳理各业务环节的工作流程查找风险点控制设计制度建设合同登记与归档二、工作流程图 合同调查合同调查合同谈判合同文本拟定未通过合同审核合同签署合同登记合同履行合同补充和变更合同解除合同结算合同验收三、风险点及主要防控措施一览表（一）合同订立阶段流程关键环节风险点主要防控措施责任主体合同调查调查结果与被调查单合同调查调查结果与被调查单位的实际情况不符致 1、建立合同调查

2022-10-13 约2.12千字 4页立即下载

合同管理内部控制流程图.pdf 合同管理内部控制流程图--第1页 合同管理内部控制流程图 风险点及主要防控措施一览表（一）合同订立阶段流程关键环风险点主要防控措施责任主体节合同调调查结果与被1、建立合同调查报告制度，合同签订合同调查查调查单位的实前，必须履行调查工作程序，出具调查组织部门际情况不符致报告；使合同履行存在风险，单位2、建立牵制和复核机制，慎重选择调利益受损查成员。合同谈与合同对方和1、实行合同谈判联席制度，法律、技合同谈判判谋在重大问题术、财会人员联合进行谈判；负责部门做出不当让步或泄露本单位2、重大经济合同应聘请外部专家参与合同谋略导致合同谈判；单位利益受损 3、建立责任追究制度

2024-09-26 约6.49千字 4页立即下载

合同管理内部控制流程图.pptx 合同管理内部控制流程图;CATALOGUE;01;合同管理是当事人双方或数方确定各自权利和义务关系的协议，虽不等于法律，但依法成立的合同具有法律约束力，是商业活动中不可或缺的一部分。;合同管理的重要性;合法性原则;02;合同订立阶段

2025-05-15 约小于1千字 24页立即下载

内部控制管理流程图.pptx 内部控制管理流程图 演讲人：日期: CATALOGUE 目录 01 流程设计规范 02 流程执行要求 03 流程监督机制 04 持续改进策略 05 信息化管理模块 06 培训与宣贯体系 01 流程设计规范 内部控制架构应涵盖所有业务流程，确保各环节的风险得到有效控制。 内部控制架构需与企业的战略目标、业务模式、组织架构等相适应，并随企业内外部环境的变化进行调整。 内部控制架构应建立相互制约、相互监督的机制，防止单一部门或个人权力过大。 内部控制架构的设计应考虑实施成本和效益的平衡，确保以合理的成本实现有效的控制。控制架构搭建原则全面性原则适应性原则制衡性原则成本效益原则识别发生

2025-05-27 约2.98千字 27页立即下载

企业内部控制配套指引讲解第16号-合同管理(共7篇).doc 企业内部控制配套指引讲解第16号-合同管理(共7篇) 《企业内部控制应用指引第16号—《合同管理》解读《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》解读合同是企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。加强合同管理，有利于规范、约束市场主体交易行为，优化资源配置，维护市场秩序。制定和实施《企业内部控制应用指引第16号—合同管理》，旨在帮助企业规范当事人双方经营行为，维护自身合法权益、防控法律风险，促进实现内部控制目标。本文就此进行解读。一、合同管理的总体要求企业需要建立一系列制度体系和机制保障，促进合同管理的作用得到有效发挥。（

2017-04-29 约1.77万字 37页立即下载

企业内部控制应用指引第16号——合同管理.doc 企业内部控制应用指引第16号——合同管理 颁布时间：2010-5-23发文单位：财政部　　第一章总则　　第一条为了促进企业加强合同管理，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。　　第二条本指引所称合同，是指企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。　　企业与职工签订的劳动合同，不适用本指引。　　第三条企业合同管理至少应当关注下列风险：　　（一）未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法权益受到侵害。　

2017-08-18 约3.44千字 6页立即下载

企业内部控制应用指引第16号合同管理.doc 企业内部控制应用指引第16号——合同管理 企业内部控制应用指引第16号——合同管理 财政部企业内部控制应用指引第16号——合同管理 企业内部控制应用指引第 16 号——合同管理第一章总则第一条为了促进企业加强合同管理，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。第二条本指引所称合同，是指企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。企业与职工签订的劳动合同，不适用本指引。第三条企业合同管理至少应当关注下列风险：（一）未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资

2017-08-22 约3.39千字 6页立即下载

内部控制资金管理流程图.ppt * 预付款管理相关部门部门总经理根据合同和公司有关管理制度审核财务部是否符合预付款要求经办人根据合同填制/修改付款申请审批单相关合同付款申请审批单（注明预付款）是否在部门总经理审批权限内是否批准是否否预算稽核高级专员根据合同编号与相关合同条款核对进行初步审核是否有修改建议否是付款申请审批单（注明预付款、附合同复印件）经办人将付款申请审批单交财务部付款申请审批单（注明预付款、附合同复印件）是是否主管副总裁审批预算稽核高级专员根据付款要求判断为支票结算、汇票结算还是其他结算在付款申请审批单上注明付款方式否主管副总裁参见付款管理－2流

2019-05-05 约3.72千字 12页立即下载

内部控制流程图.pptx 内部控制流程图演讲人：日期： 内部控制概述内部控制流程图的类型内部控制流程图的绘制方法内部控制流程图的应用实例内部控制流程图的常见问题与解决方案内部控制流程图的未来发展趋势目录CONTENTS 01内部控制概述定义内部控制是在一定的环境下，单位为了提高经营效率、充分有效地获得和使用各种资源，达到既定管理目标，而在单位内部实施的各种制约和调节的组织、计划、程序和方法。目的确保业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现并纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整，以及促进企业发展战略的实现。定义与目的提高经营效率保证信息真实保护资产安全促进企业合规内部控制可以确保业务活动的有序进

2025-04-20 约2.72千字 27页立即下载

内部控制应用指引 合同管理.pdf 内部控制应用指引合同管理--第1页提高合同管理效能维护企业合法权益 ——财政部会计司解读《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》合同是企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。加强合同管理,有利于规范、约束市场主体交易行为，优化资源配置，维护市场秩序。制定和实施《企业内部控制应用指引第16号—— 合同管理》，旨在帮助企业规范当事人双方经营行为，维护自身合法权益、防控法律风险，促进实现内部控制目标。本文就此进行解读。一、合同管理的总体要求企业需要建立一系列制度体系和机制保障，促进合同管理的作用得到有效发挥。（一）建立分级授权管理制度

2024-10-10 约7.29千字 9页立即下载

小沟小学国有资产管理内部控制流程图.pdf 城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图 为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。学校审批综合流程图 限额以上县

2019-07-09 约3.24千字 2页立即下载

小沟小学国有资产管理内部控制流程图.docx ------WORD格式-----可编辑------- --- 城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图 为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。学校审批综合流程图 限额以上县国提出主管部资局申请门审核审批指示限额以下主管报国部门资局审批备案按主管部门或国资局批复进行资产处置、账务处理及更新资产管理信息系统数据等学校国有

2019-05-02 约1.26千字 2页立即下载

企业内部控制指引合同7篇.docx 企业内部控制指引合同7篇篇1 第一章总则第一条为加强企业内部控制，规范企业管理，提高企业经济效益和社会效益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本指引合同。第二条本指引合同适用于中华人民共和国境内设立的企业。第三条企业内部控制是指企业为实现自身目标，规范员工行为，防范风险，保证企业资产安全、完整，提供真实、准确的财务信息，以及确保企业经济活动的有效性和合规性而建立和实施的一系列政策措施和程序。第四条企业应当建立健全内部控制制度，明确内部控制的目标、原则、方法和程序，规范企业的各项经营活动。第五条企业内部控制的目标是实现企业的长期目标，确保企业资

2025-05-03 约1.08万字 25页立即下载

货币资金内部控制流程图.docx 收集业务人员原始凭证传递否审核通过会计人员编辑传递复核人员凭证传递银行对账单银行对账对账人员科目汇总文件已审凭证提交汇总出纳/会计记账银行存款日记账余额调节表传递记账现金日记账总账会计各类明细账对账生成生成生成生成总账生成各种报表打

2022-10-19 约小于1千字 1页立即下载