顺发恒业股份公司关于万向财务有限公司的风险评价报告.PDF

顺发恒业股份公司关于 万向财务有限公司的风险评估报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 按照深交所《信息披露业务备忘录第37 号―涉及财务公司关联存贷款等金 融业务的信息披露》的要求，公司通过查验万向财务有限公司（以下简称“财务 公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅资产负债 表、利润表、现金流量表等财务报表（未经审计），对财务公司与财务报表相关 的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况进行了 评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司系经中国人民银行银复(2002)205 号文批准，由万向集团公司内成 员企业共同出资组建的非银行金融机构。取得编码为L0045H233010001 的金融 许可证和浙江省工商行政管理局颁发的，注册号为330000000010047 的《企业法 人营业执照》。现有注册资本 120,000 万元，其中：万向集团公司出资79,300 万 元，占66.08%；万向钱潮股份有限公司出资21,400 万元，占17.83%；万向三农 集团有限公司出资 11,500 万元，占9.58%；北京德农种业有限公司出资7,800 万 元，占6.50%。公司法定代表人：傅志芳；经营范围为经营下列本外币业务: 对 成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单 位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成 员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现:办理成员 单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款； 对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承 销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品 的消费信贷、买方信贷及融资租赁。 二、财务公司内部控制的基本情况 (一) 控制环境 公司最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会。公司实行董事会领导下 1 的总裁负责制，下设办公室、财务管理部、资金运营部、服务统筹部、营业部、 内控合规部、稽核部。 (二) 风险评估过程 公司制定了《风险管理纲要》，并成立了内控合规部负责组织开展公司风险 管理各项工作。公司各层管理人员负责风险管理制度的执行，并对执行结果负责。 公司按照风险管理的基本原则和要求制定部门职责和岗位职务说明书，明确各自 的责任和职权，使各项工作规范化、程序化。 (三) 控制活动 1. 信贷业务管理 公司贷款对象仅限于万向集团公司内成员单位。公司制定了《贷款管理办 法》、《商业汇票承兑、贴现业务管理办法》、《对外担保业务管理办法》等制度， 规范公司各类信贷业务操作流程。 公司办理信贷业务，实行贷前调查、贷时调查和贷后检查，并实行审贷分离、 分级审批。 2. 资金计划业务管理 公司制定了《人民币定期存款管理办法》、《同业拆借业务管理办法》和《人 民币资金管理办法》等制度，规范公司各项资金管理。 公司资金管理的基本原则是：集中管理、计划指导、分块经营、比例调控。 3. 投资业务管理 公司制定了《有价证券投资管理办法》、《金融机构股权投资业务管理办法》 等制度，规范公司各项投资行为。 公司有价证券投资以股票投资为主，重点投资于具有核心竞争力、主营业务 具有持续成长性、符合国民经济产业升级和结构调整的上市公司。 4. 稽核审计管理 公司制定了《稽核工作管理办法》和《业务稽核操作规程》，规范稽核工作。 稽核部的主要职责是：根据国家、地区的产业、金融政策、公司的发展规划 和年度经营计划、制定并实施稽核工作计划；督促有关部门建立和健全有关内部 控制制度，不断完善各项内部控制制度，对内部控制制度在实施过程中出现的违 章、违规、违纪行为予以制止和纠正；按照公司制度，负责业务的常规稽核和专 项稽核；按照银监会要求编制非现场检查报表。 2 5. 信息系统管理 公司制定了《计算机信息系统管理制度》和《业务系统计算机操作授权管理