ST雷伊B：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-28.pdf

广东雷伊（集团）股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会 [2008]7号）和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法规和规章制 度的要求，广东雷伊（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）制定了2009 年度内部控制自我评估的工作计划。根据工作计划，现将实施的检查和评估情况 阐述如下： 一、公司内部控制的要求 （一）公司内部控制目标 公司内部控制目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，不断提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 建立健全并有效实施内部控制是董事会、监事会、高级管理人员及其他有关 人员的责任。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。但本公司 内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 （二）公司内部控制遵循的原则 1、全面性原则。将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其 所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。 3、制衡性原则。在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成 相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营和管理效率。 4、适应性原则。考虑公司经营规模、业务范围、行业特性、竞争状况和风 险水平等与公司内部控制的相适应问题，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。在内部控制设计和实施过程中，权衡实施成本与预期效 益，以适当的成本实施有效控制。 二、公司2009年度内部控制综述 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规 范意见》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求,不断建立和完善公司的治 理结构，逐步建立、健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司 治理水平。截止报告期末，公司内部控制的组织结构和内部控制制度较为完善, 内部控制取得一定成效。 （一）公司内部控制的组织架构 股东大会是公司的最高权力机构，股东大会能够确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 董事会为公司的经营决策机构，向股东大会负责，组织实施股东大会的各项 决议。董事会由7名董事组成，其中独立董事3名。董事会下设战略委员会、审 计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会。上述四个专业委 员会向董事会报告工作并对董事会负责。董事会秘书负责处理董事会日常事务。 监事会为公司的监督机构，向股东大会负责。监事会由3名监事组成，其中 职工监事1名。监事本着勤勉严谨负责的态度，对董事、总裁及其他高级管理人 员职责履行情况进行监督和检查。 经理层负责实施股东大会、董事会的各项决议，主持公司的生产经营管理工 作，不断完善公司的管理架构，提升公司内控和管理水平，持续推进公司发展。 （二）公司内部控制的制度 公司上市以来，根据有关规定和内外部环境的变化，制订、修订包括但不限 于《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《董事会专门委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《内部控制 制度》、《总裁工作细则》、《关联交易管理办法》、《募集资金使用管理办法》、 《内部审计制度》和《重大信息内部报告制度》等一系列内部控制制度，基本保 证了公司内部控制工作的需要，内部控制活动基本涵盖公司所有的运行环节。 （三）公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立、人员配备及工作情况 按照有关规定，公司设有专门的内部审计部门，并配备了专门的审计人员， 对公司及子公司开展日常内部审计，负责实施内部管理体系和内部控制的监督、 检查工作。在公司董事会和董事会审计委员会的监督与指导下，审计部门按照审 计程序依法独立开展公司内部审计工作；采取定期与不定期检查方式，对公司和 控股子公司的财务、重大项目、经营活动等进行审计、稽核，对经济效益的真实 性、合法性做出合理的评价；对再监督检查中发现的问题，及时提出控制管理建 议，并督促相关部门及时整改，确保内控制度的有效实施，保障公司的规范运作。 （四）2