泰山石油：内部控制自我评价报告 2010-04-21.pdf

中国石化山东泰山石油股份有限公司 内部控制自我评价报告 公司按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本 规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求及监管部 门的相关内部控制规定，董事会对公司2009 年度内部控制情况进行 了全面深入的检查。在查阅各项内控管理制度和检查内部控制实施工 作的基础上，本着对全体股东负责的态度，对公司的内部控制情况进 行评价，具体如下： 公司已建立了一套较为完整的内部控制体系，公司现有的内部控 制制度涵盖了公司运营的相关环节和层面，形成了较为规范的管理体 系，内部控制制度完整、合理、有效，不存在重大缺陷；公司现有内 部控制制度能够得到有效执行，内控体系与相关制度能够适应公司管 理的要求和发展的需要，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的 合法权益、促使公司规范运作提供了有力保障。 一、综述 公司已按照相关法律法规的要求，建立了以股东大会、董事会、 监事会、经理层等机构为主体的组织架构，实现所有权与经营权、管 理权与监督权相互分离、相互制衡的运行机制。明确了决策、执行、 监督等方面的职责权限，形成了合理的职责分工和制衡机制。同时， 以防范风险和审慎经营为宗旨，在购销管理、物流配送管理、生产安 全管理、资金业务管理、财会管理、人力资源管理、信息系统管理、 信息披露与投资者管理、内部稽核监督等方面，建立了系统完整的管 1 理规章制度，公司建立了涵盖日常经营、人事管理、财务审计、风险 控制、信息披露等各项业务过程和操作环节的内部控制制度和组织架 构，明确界定各部门和各岗位的职责权限，保证股东大会、董事会和 经理层的决议、决策能够被严格执行。公司管理层定期对内部控制状 况进行评审，以确保各项内部控制制度的贯彻执行。 （一）公司内部控制的组织架构 （1）、公司股东大会是公司的最高权力机构。公司制定《股东 大会议事规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利。 （2）、董事会是公司的决策管理机构，董事会对股东大会负责。 公司董事会下设战略与投资决策、审计、提名、薪酬与考核四个专业 委员会，董事会对公司内部控制制度的制定和执行负责。主要职责是： 确定建立和完善内部控制的政策和方案，其中审计委员会负责监督内 部审计制度及其实施，通过审计委员会监督公司内部控制的执行，批 准审计计划，审阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告，制定 重大控制缺陷、风险的改进和防范措施，确保董事会对经理层的有效 监督。 董事会设有三名独立董事。公司独立董事具备履行其职责所必需 的基本知识和工作经验，诚信勤勉，踏实尽责，在公司重大关联交易 与对外担保、发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等重大 事项决策中独立客观地做出判断，有效发挥了独立董事的作用。 （3）公司监事会是公司的监督机构，监事会对全体股东负责。 2 监事会负责对董事、总经理及其他高管人员执行职务的行为及公司的 财务状况进行监督及检查，督促公司不断完善规范运作和提高效益， 强化日常监督和检查，及时跟踪公司重大决策、重要经营管理活动及 重大异常变化的情况，推动公司各项法人治理制度不断完善，促进公 司持续、健康发展和资产的保值增值，维护公司及股东的合法权益。 （4）公司经理层对内部控制制度的拟订和有效执行负责。主要 职责是：拟订内部控制制度编制计划，合理保证内部控制的有效执行， 批准内部控制自查计划，组织开展内部控制检查与评价并向董事会报 告，制定内部控制的重大控制缺陷改进方案和风险防范措施。 公司常设内控工作领导小组，公司总经理、总会计师分别担任组 长、副组长，其他高级管理人员及内控相关部门负责人为小组成员。 领导小组下设内控工作办公室。办公室主任由公司企管部部长担任， 企管部设内控管理岗，负责公司内控制度的整理、编纂、印发及相关 会议筹备等工作。 （5 ）公司全体员工在接受人力资源部岗位培训，掌握岗位操作 流程和相关内控制度后方可上岗，服从检查，接受奖惩。 （6 ）公司设有独立的审计部门，直接对董事会负责，在审计委 员会领导下，独立行使审计职权。公司配备专职审计人员3名。主要 职责是：拟订内