农村信用合作社资金拆借管理暂行规定.docx

农村信用合作社资金拆借管理暂行规定 农村信用合作社资金拆借管理暂行规定 　　第一条为了加强拆借资金管理，规范拆借资金活动，确保拆借资金双方的合法权益，根据中国人民银行《同业拆借管理试行办法》，特制定本暂行规定。 　　第二条县联社要认真执行人民银行有关拆借资金的制度和规定，并结合本行实际情况，搞好拆借资金的管理工作，并对辖内农村信用社的拆借资金活动，要进行检查监督。 　　第三条拆借资金应坚持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原则。 　　第四条拆借资金的对象必须是经人民银行批准，并在工商行政管理机关登记注册的银行和非银行金融机构（包括经人民银行批准的金融市场），不得对人民银行、保险公司、非金融机构和个人拆出资金。 　　第五条拆借资金实行分级审批，各负其责的办法。各信用社拆借资金除经本社成立的审批小组审批外，一律报县联社审批，联社的审批小组由贷款审批委员会兼任。 　　第六条输拆借资金应内外有别。本系统、本地区的拆借业务可在了解其基本情况后，优先办理。外系统、外地区的拆借业务，应认真调查了解拆借对象的机构性质、级别、资产负债情况、资信程度及拆借资金用途等。对县级以上（不含县级）资信程度较好的银行拆出资金，可免于担保；对非银行金融机构或资信程度较差的银行拆出资金，必须有上级金融机构担保或以有价证券（银行承兑汇票除外）作抵押，方可拆借；对县级以下的银行、非银行金融机构以及对无偿还能力的银行、非银行金融机构，一律不得拆借。***县农村信用合作社联合社是资金拆出的主办单位。 　　第七条拆出资金来源，限于交足存款准备金，留足必要的备付金之后的存款，严禁占用联行及汇票资金进行拆放。拆入资金用途限于弥补票据清算、联行汇差头寸不足和解决临时性周转资金的需要，严禁用拆借资金搞固定资产贷款。各社拆入资金的数量要根据各社的清偿能力严格控制，各社每月平均拆入资金余额，不得超过上月末各项存款余额的4％。 　　第八条拆出（拆入）资金的期限、利率以及逾期罚息标准等，要严格遵守中国人民银行的有关规定。 　　??九条参加拆借双方要按规定签订拆借资金合同，经双方法定代表人签字并加盖双方单位公章后生效。对违反合同的，要严格按照《中华人民共和国经济合同法》的有关规定予以处理。 　　第十条各行拆出或归还资金，必须实汇资金，不得通过联行往来划款。 　　第十一条计划部门是经办拆借资金业务的职能部门，负责办理拆出（拆入）资金的报批、合同的拟订、合规性审查、本息的归还等事宜。财会部门在划款时，应对拆借资金合同内容、法人代表签字、印章及抵押物等进行审核（鉴别）和监督。 　　第十二条拆借资金利息和服务费收入，一律转帐结算，不得收取现金。在拆借活动中，严禁以任何形式或手段为个人谋取私利。 　　第十三条县联社要加强对资金拆借活动的管理和监督。县联社和各农村信用社不得带资金参加跨地区的金融市场。 　　第十四条凡有拆借资金业务的信用社，都要建立健全拆借资金台帐、档案。计划部门要与财会部门定期对帐。拆借社按月向联社计划部门报送拆借资金统计表。 第十五条本暂行规定自公布之日起执行