2016报表教材最终版.doc

报表教材 报表包括销售日报表和财务日报表两大部分，是公司的基础数据报表，为了便于数据统计与数据利用，发挥报表的作用，提高报表的质量，特制定此报表教材。 销售日报表 “进货”栏，必须按实际商品进货金额填写。进货分为仓库配送的商品和自采商品。仓库配送的商品以仓库的结算汇总表、配送单和出库单的数据为准；自采商品是以与供应商结算的送货单数据为准。当天的商品进货金额均要填在销售报表上，以便核算成本（自采的商品以批注标示），自采商品送货单都要上交给财务。注：若自采的商品送货单的金额与实付款金额存在差异，需要在送货单上注明原因。 为确保库存盘点的准确性和便于财务货款结算，供应商直接送到店的商品必须做商品入库管理，并打印采购进货单附原始送货单后面作为财务结算的依据，否则公司财务部不给予供应商货款结算；造成后果由门店承担。同时，未经公司同意私自采购的商品没有资料的，一律不允许销售。 入库操作步骤： 1、先在超赢系统桌面双击 图标进入超赢系统，选择进货菜单下的进货开单选项，如图 1所示。进入采购进货单界面， 如图 2所示。 图表 1超赢系统 图 2 采购进货单界面 2、输入供应商名称 3、输入原始送货单号（方便财务部结算核对）； 4、输入商品条码、数量、单价； 5、保存单据，审核确定； 6、打印采购进货单附在原始单后面。 “销售”栏，必须按超赢系统上的实际销售金额填写。 具体操作：双击打开超赢系统软件，在“经理查询”中的“类别销售-收款明细报表”里查询，如图 3所示；双击打开后设置报表查询条件，如图 4；设置好报表查询条件直接按查询就能看到各大类的销售金额。如图 5所示； 图 3 商品类别销售 图 4设置报表查询条件 图 5类别销售-收款明细 销售日报表中“每日销售总计”与财务日报表“营业总额”如出现金额不一致，请检查系统上的实际销售金额是否与填写的金额有误。水果折价销售需加在水果销售额上，以批注标示。如检查过都没问题，而销售日报表中“每日销售总计”与财务日报表“营业总额”金额对不上，则可能是在填写销售金额过程中有操作不当或系统有问题造成，出现此类问题必须及时上报。 “毛利”栏，由公式自动获得不需输入，其公式为“销售”金额减去“进货”金额所得。注：此栏不可手工输入，否则造成数据错误。如不小心把公式删除了，可使用以下方法恢复。方法一：可再输入其公式（=“销售”一“进货”再按Enter回车键）；方法二：按住鼠标左键选中前一格，再把鼠标移到右下角变成实心的“＋”字按住下拖，便会自动引用公式； “毛利率”栏，由公式自动获得不需输入，由“毛利” 金额除以“销售”金额所得。注：此栏不可手工输入，否则造成数据错误。如不小心把公式删除了，方法一：可再输入其公式（=“毛利”/“销售”再按Enter回车键）；方法二：鼠标左键选中前一格，再把鼠标移到右下角变成实心的“＋”字按住下拖，便会自动引用公式； “耗材采购”栏，包括仓库配送的耗材与自采耗材，必须按实际耗材进货金额填写。当天进货的耗材金额一定要填在销售报表耗材采购栏上，以便核算成本（所有自采耗材要以批注标示）。 “门店食材”栏，所有在仓库配送到门店的大米、食用油、洗洁精、酱料等，不产生销售盈利的商品都需填在这栏。 销售日报表中还包括了特殊的两大类“出租专柜”与“代销商品”。 “出租专柜”是指门店的营业场地和设施出租给其他商业企业、生产企业或者个体工商户从事经营活动，并收取一定租金或者报酬。这项是直接填写其销售金额便可。注：在“每日销售总计”这栏加上“出租专柜”的销售金额，是因公司要了解出租专柜的销售情况；而销售表格的底部 “门店总营业状况”中的“销售额”这栏会减去 “出租专柜”的销售金额，这才是门店实际的销售金额。 “代销商品”目前只有华韵竹木的百货在代销，进货的金额不需要填写在“进货”栏，因为代销的商品公司是抽取其3个点的利润，在“日用大类”中的毛利与毛利率此项设置了公式，因此这项直接填写其销售金额即可。 财务日报表 “收入”栏，填写门店当天的所有收入。包括营业总额、纸皮收入、收银多款、收银补差和其它收入等，必须按实际金额填写。注：其它收入包括卖胶框、收广告费、一号土猪租金、生鲜专柜租金等一切收入。 重点阐述营业总额与收银补差： 营业总额：是当天营业销售总额。收银员在交班时应该把销售额用营业小票打印出来与现金报表单一起上交财务做为凭证。(单据上交的时效性：汇款后单据第二天到物流、第三天到达财务)注：汇款后要发信息通知财务相关人员，门店汇款时间必须只能隔两天，超过三天的批评记一次过。销售额多款或少款必须与报表所填的一致。注：收银小票打印操作是：按前台F9弹出