个人所得税全员全额申报模板填报说明.doc

个人所得税全员全?额申报模板的填报?说明 普通纳税人?信息表 首先正确?填写完整扣缴义务?人名称，扣缴义务?人识别号。扣缴义?务人识别号为税务?登记证号码。 ? 根据具体实际情?况填写完整的纳税?人基础信息。 注?意事项： （1）?，当选择“是”?，表示可以修改原?有的纳税人基础信?息。当选择“否”?， 表示可以不能?修改原有的纳税人?基础信息。 （2?），当刚开始进?行纳税人基础信息?录入时，保持为“?空”，当要新增或?减少人时，首先要?保证的选择为“?是”，并且增减变?化原因必选“新增?”或“减少”项才?能对纳税人基础信?息进行有效修改。? （3），当使?用功能时，它会根?据鼠标所处的触发?点，向下复制粘贴?所有触发点例内容?。 （4）、，?当选择“是”时，?后面的基本养老、?医疗、失业、住房?公积金等内容才能?有效，否则不能操?作。 （5），?当选择“是”时，?公司股本总额、个?人投资额、个人股?本比例才能有效，?并且才能进行“利?息股息红利所得”?申报。 3、对纳?税人的身份证号码?正确与否进行，?如果正确，向税务?机关申报时可以通?过。如果错误，系?统也将提示错误信?息，以便修改。。? 4、对纳税人基?础信息内容进行?，系统将自动判断?还有哪些必有内容?还没有进行登记，?并给予提示。 二?、收入及纳税明细?表 1、导入基本?表人员 （1），?是把普通纳税人信?息表所有的纳税人?信息导进，从而保?证两边的人员是一?致的。 （2）?，只是把普通纳?税人信息表中的?为增的人员导进。? （3）如果某条?纳税人信息错误或?增加某个纳税人，?可以通过或进?行相应的操作。 ?（4）一定要保证?普通纳税人信息表?中的纳税人包含收?入及纳税明细表中?的纳税人。 2、?按各项所得内容进?行一一申报 （1?）首先在中填写?所得起止时间,?然后再回到收入及?纳税明细表的处?对所得起止时间进?行填写，点击.? （2）选取相对?应的申报所得项目?：，然后点击?，把所有纳税人置?于同一所得项目。? （3）根据所得?项目，选取相应的?计税认定，然后?点击，把所有纳?税人置于同一计税?认定。 （4）点?击准备录入数据的?行（体现为蓝色）?，它会伸展出相?对应的内容例项，?然后根据，录入?相应的数据。如果?要把外数据粘贴进?来，那得先把起点?单元格处于编辑?状态，然后才复制?数据粘贴进来。 ?（5）如果要在同?一申报表里做多个?所得项目或同一个?项目多个计税认定?，必须先填写完同?一项目或同一计税?认定的内容才能进?行操作。做完单个?项目后，在最后一?行，进行或，?再选择相应项目（?体现为蓝色），?然后点击，把所?有纳税人置于同一?所得项目。再次根?据所得项目，选取?相应的计税认定（?体现为蓝色），?然后点击，把所?有纳税人置于同一?所得计税认定，然?后才填定相应的数?据。 （6）数据?填写完毕后，系统?将自动算出应缴的?税款，税款合计体?现在最后一例的上?方。(如果是复?制粘贴进来的数据?,复制粘贴完后,?将鼠标处于的数?据例,然后紧按下?箭头键向下触发,?系统才可以自动算?出应缴的税款。)? （7）计算完毕?后，进行一下验证?，点击，验证身?份证号码，如果有?错误，可进行修正?。 （8）验证完?毕，可进行的数据?的审核，点击，?如果有错误，可以?根据提示进行相应?的修正。 （9）?审核通过后，进行?上报数据，点击?,在桌面上生成一?个压缩文件。 ?(10)把导出的?压缩文件导入网报?系统或提交服务大?厅进行导入便可。? 注意事项： 1?、所得项目或计税?认定互换操作，请?点击一下认税认定?内容进行触发。 ?2、淡绿色例为?不可录项。 3、?各项的合计数体现?在例的顶头。 4?、对于补发工资的?补发月份必填，格?式为：年月（如）?201001 5?、所得起止时间必?须为：YYYY—?M—D格式（20?10-11-01?） 三、各项所得?项目的填写说明 ?（一）正常工资薪?金收入填写说明 ?（1）适用于正常按月发放的工资薪金。 工资、薪金所得是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴补贴以及与任职或受雇有关的其他所得，包括现金、实物和有价证券。 该两项是指正常工资薪金收入所得的起始日期和终止日期。默认为申报的上一个月的起始日和上一个月的最后一天企业以现金形式发给个人的住房补贴：是指行?政企事单按照国家和地方政府规定的比例提取并向指定基金机构实际缴付的基本养老保险金、基本医疗保险金、失业保险金和住房公积金：?按税法规定指个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠。捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除是指残疾、孤寡人员和烈属