基于ARIMA模型的上海财政收入分析陈雨110730223.docx

基于ARIMA模型的上海地方财政收入分析姓名： 陈雨 学号：110230223 班级：金融1102摘要介绍求和自回归移动平均模型ARIMA(p,d,q)的建模方法及SAS实现.将ARIMA模型应用于我国上海地方财政收入的分析与预测,结果表明ARIMA是一种短期预测精度较高的预测模型。财政收入是一个地区或国家经济指标体系中的一个核心指标,它能综合反映经济活动总量和衡量一个地区或国家的工业经济发展水平.对财政收入进行定量分析并对其作出较为准确的预测则可以为相关部门或者企业制定发展规划、实施相关措施提供可靠的理论预测参考。一、前言1、上海地区财政收入近况2012年，全市地方公共财政收入3743.7亿元，比2011年（下同）增长9.2%，完成预算的101%，加上中央财政与本市结算净收入415.1亿元，中央财政专款上年结转收入、调入资金、调入预算稳定调节基金、动用历年结余等106.1亿元，以及本市地方政府债券收入89亿元；减去调出资金25.9亿元，全市可以安排使用的地方公共财政收入总计4328亿元。全市地方公共财政支出4184亿元，增长6.9%，完成调整预算的103.4%，加上地方政府债券还本76亿元、中央财政专款结转下年支出44.7亿元、安排预算稳定调节基金15.4亿元，全市地方公共财政支出总计4320.1亿元。全市地方公共财政收支执行结余7.9亿元。市本级公共财政收入1831.6亿元，增长9.3%，完成预算的100.3%，加上中央财政与本市结算净收入415.1亿元，中央财政专款上年结转收入、调入资金等80.5亿元，以及本市地方政府债券收入89亿元；减去市对区县税收返还和转移支付696.8亿元，调出资金13.9亿元，市本级可以安排使用的公共财政收入总计1705.5亿元。市本级公共财政支出1524.8亿元，增长1.1%，完成调整预算的104.9%，加上地方政府债券还本76亿元、转贷区县地方政府债券支出60亿元、中央财政专款结转下年支出44.7亿元，市本级公共财政支出总计1705.5亿元。市本级公共财政收支执行基本平衡。需要说明的是，2012年，我国继续实施积极的财政政策。经国务院批准，财政部核定本市自行组织发行2012年地方政府债券的总量为89亿元 （其中：5年期债券44.5亿元，7年期债券44.5亿元）。根据市十三届人大常委会第三十五次会议批准的《上海市2012年市本级预算调整方案》，市财政局相应调整了2012年市本级预算。调整后，市本级公共财政支出总计由年初的1501亿元调整为1590亿元。为支持本市区县保障性安居工程等公益性项目建设，2012年上海市政府债券资金89亿元中，市本级安排使用29亿元，转贷有关区使用60亿元。市本级安排使用的29亿元，按照国家明确的地方政府债券资金使用方向，全部安排用于本市保障性安居工程、生态建设工程和市政建设工程等三个方面的支出。根据《财政部 中国人民银行 国家税务总局关于修订2012年政府收支分类科目的通知》的有关规定，从2012年起地方政府债券还本支出由公共财政预算支出合计线上调整为线下单独反映。据此，相应将市本级2012年预算安排的地方政府债券还本支出76亿元，由原在公共财政预算支出合计线上“公共基础设施建设支出”和“国债还本付息支出”科目反映，调整为在公共财政预算支出合计线下“地方政府债券还本”科目单独反映。　　上海方面显然注意到这个情况。上海市政府最新的《关于上海市2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告》预测，2012年上海市本级营业税418亿元，下降11.9%，减少56亿(474.3-418)。这主要考虑到随着2012年1月1日起，上海市实施营业税改征增值税改革试点，相应将减少营业税收入。2、ARIMA模型概述(1)关于ARIMA模型ARIMA模型全称为差分自回归移动平均模型。是由博克思和詹金斯于70年代初提出的一著名时间序列预测方法，博克思-詹金斯法。其中ARIMA(p，d，q)称为差分自回归移动平均模型，AR是自回归，p为自回归项；MA为移动平均，q为移动平均项数，d为时间序列成为平稳时所做的差分次数。ARIMA模型的基本思想是：将预测对象随时间推移而形成的数据序列视为一个随机序列，用一定的数学模型来近似描述这个序列。这个模型一旦被识别后就可以从时间序列的过去值及现在值来预测未来值。(2)时间序列的AR、MA和ARIMA建模自回归过程令Yt表示t时期的GDP。如果我们把Yt的模型写成其中是Y的均值，而ut是具有零均值和恒定方差的不相关随机误差项(即ut是白噪音)，则成Yt遵循一个一阶自回归或AR(1)随机过程。P阶自回归函数形式写成：模型中只有Y这一个变量，没有其他变量。可以理解成“让数据自己说话