《企业风险管理》课件.ppt

企业风险管理本课程旨在帮助您了解企业风险管理的定义、原则和应用，并掌握有效的风险管理方法和工具，以提升企业应对风险的能力，实现可持续发展。

风险管理的定义和本质定义风险管理是指企业识别、评估、控制和应对可能影响其目标实现的风险的过程。它是一个系统性的、全面的过程，涉及企业各个层面和环节。本质风险管理的本质是将风险控制在企业可接受的范围内，并最大限度地利用风险带来的机遇，以实现企业的战略目标。

风险的基本概念1风险是指可能发生的不利事件，它会对企业造成损失或损害。2风险的可能性是指风险发生的概率。3风险的影响是指风险发生后对企业造成的损失程度。4风险承受能力是指企业对风险的容忍程度，即企业能够承受的最大风险损失。

风险的分类方法按风险来源分类例如：市场风险、信用风险、运营风险、法律风险等。按风险性质分类例如：战略风险、财务风险、人力资源风险、信息技术风险等。按风险影响范围分类例如：企业级风险、部门级风险、项目级风险等。按风险可控性分类例如：可控风险、不可控风险等。

风险管理的发展历程1早期阶段风险管理主要停留在简单的风险识别和规避阶段，缺乏系统性的方法和工具。2现代阶段风险管理逐渐发展成为一种系统性的、全面的管理方法，并开始应用于企业各个方面。3当代阶段风险管理更加注重风险管理的整合、风险文化建设和科技应用，以应对日益复杂多变的风险环境。

企业风险管理的重要性提高企业抗风险能力，降低损失和损害。改善企业决策，提高资源配置效率。增强企业竞争力，获得更大的市场份额。提升企业声誉，建立良好社会形象。促进企业可持续发展，实现长远目标。

风险管理的基本原则风险识别和评估：全面识别和评估企业所面临的风险，并对其进行优先级排序。风险控制：制定有效的风险控制措施，降低风险发生的可能性和影响程度。风险监测和评估：持续监控风险状况，并根据风险的变化进行调整。风险沟通和报告：及时向相关人员传递风险信息，并定期提交风险管理报告。

风险管理的主要目标确保企业的持续运营和盈利能力。1保护企业的资产和声誉。2实现企业战略目标，创造价值。3提高企业决策质量，降低决策风险。4建立良好的风险管理文化，促进企业健康发展。5

风险识别的概念和方法概念风险识别是指识别出企业所面临的所有潜在风险，并对其进行分类和描述。方法头脑风暴法调查问卷法专家访谈法历史数据分析法风险清单检查法

风险识别的主要工具风险清单流程图思维导图电子表格

风险评估的基本框架1风险识别识别出企业所面临的所有潜在风险。2风险分析评估风险发生的可能性和影响程度。3风险评估对风险进行综合评价，并确定其优先级。

定性风险评估方法1风险等级矩阵根据风险发生的可能性和影响程度，将风险划分为不同的等级。2专家评估法邀请相关领域的专家对风险进行评价，并得出结论。3德尔菲法通过匿名问卷调查的方式，收集多位专家的意见，并进行多轮反馈，最终达成共识。

定量风险评估技术

风险矩阵分析法可能性低中高影响低低风险中风险高风险中中风险高风险重大风险高高风险重大风险灾难性风险

概率分析法0.1低风险发生的可能性较小0.5中风险发生的可能性中等0.9高风险发生的可能性较大

敏感性分析定义敏感性分析是指通过改变某个风险因素的值，观察其对结果的影响程度，从而判断该风险因素的重要性。应用例如：分析原材料价格波动对产品成本的影响，或者分析汇率变化对出口收入的影响。

情景分析方法定义情景分析是指根据历史数据和专家判断，模拟出不同情景下的风险影响，从而为决策提供参考。应用例如：模拟经济衰退、竞争加剧、技术变革等情景下的企业风险，并制定应对策略。

风险控制策略概述1风险规避避免风险发生。2风险转移将风险转移给第三方。3风险自留自行承担风险。4风险对冲通过采取相反的措施，抵消风险带来的影响。

风险规避策略停止一项活动，以避免与之相关的风险。改变一项活动，以降低风险发生的可能性或影响程度。选择一个风险较低的替代方案。

风险转移策略购买保险，将风险转移给保险公司。签订合同，将风险转移给合作伙伴或供应商。设立担保基金，将风险转移给其他投资者。

风险自留策略建立风险准备金1建立风险应急预案2提高风险承受能力3接受风险损失4

风险对冲策略定义风险对冲是指通过采取相反的措施，抵消风险带来的影响，例如：购买期权来对冲股价下跌的风险。应用风险对冲策略适用于金融市场风险、汇率风险、利率风险等。

风险分散策略定义风险分散是指将投资分散到不同的资产类别、不同的地域或不同的行业，以降低投资组合的整体风险。应用风险分散策略适用于投资组合风险、市场风险等。

企业风险管理组织架构董事会风险管理委员会风险管理部门

董事会在风险管理中的职责1制定风险管理政策和框架。2监督风险管理的实施和有效性。3批准重大风险控制措施。4对风险管理的绩效进行评估。

风险管理委员会的作用负责风险管理政