商业银行基层网点操作风险控制和管理策略探究.doc

商业银行基层网点操作风险管理和控制研究 摘要 随着我国经济的不断发展，金融行业不断繁荣，我们都知道，银行业在整个社会经济体系中有着举足轻重的作用，但是我们也知道商业银行所面临的风险危害性也是十分严峻的。众所周知，银行业一旦有风险发生，很容易将这种效应扩散，将直接影响我国的整个经济体系。然而，就银行业本身来说，其经营风险也是十分常见的，因此，能不能十分有效的对商业银行营业网点日常产生的各种风险进行相对比较科学的管理和控制，将对商业银行的发展具有深远影响。 然而随着金融管理制度的不断完善，金融全球化、金融服务产品不断更新、以及金融管理技术的复杂化，这样的环境下，让我国商业银行的业务和经营管理活动也变得逐渐复杂。随着商业银行基层网点规模的逐渐扩大，操作风险的管理和控制问题越来越得到金融机构管理层的重视。因此与信用风险管理和市场风险管理相比而言，操作风险管理在金融活动中得到了一定的重视。以中行“高山案”为代表的一些商业银行基层营业网点发生的一系列大案要案，随之引发了政府和社会对商业银行基层营业网点操作风险管理和控制的高度重视。 众所周知，我国商业银行目前所产生的操作风险常见的原因主要是内部欺诈和外部欺诈以及内外共同作用产生的欺诈行为。究其原因，产生这些问题的根本原因就是我国商业银行基层营业网点的内部控制机制不完善，尽管在管理上借鉴了一些经验和教训但是仍然存在很多的问题和大量漏洞。同时通过实践证明要实现对操作风险的有效管理和控制首先应该从建立健全我国商业银行基层营业网点的内部控制机制这一重要突破口着手研究，进而提出相应的对策。本论文通过巴塞尔银行监管委员会对近年来国内外多引发的一些商业银行基层网点产生的损失和倒闭破产案例进行比较深入的分析和研究，进而得出了一个基本结论：商业银行基层网点操作风险管理和控制产生问题的最根本的原因就是内部控制不力，这也是直接导致商业银行造成重大损失和破产倒闭的重要因素，当前随着我国加入世界贸易组织，商业银行因此也面临着国际银行业各种问题的严峻挑战，在这种种严峻的形势下，建立完善和健全商业银行基层营业网点内部控制也是稳定我国金融市场和促进金融市场繁荣的一个重要的举措。 关键词：商业银行操作风险内部控制与管理 ABSTRACT Atpresent，theriskbankingindustryfacecanberoughlysummarizedasmarketrisk，creditriskandoperationalrisk。Comparedwiththecreditriskandmarketrisk，operationalriskmanagementinthefinancialpositionoutstands。Basedontheinternalcontrolstudyofthecommercialbankwhichoperatetheriskmanagement。Thispaperfocusonthebankingrisksstatusoccurfrequently。Afterelaboratetheconceptandthefeatureofoperaterisk，andinternalcontrolconcepts，objectives， significance，andtheBaselCommitteeonthebasisoftheirspecificrequirements，deeplyexploretherelationshipbetweenoperationalriskmanagementandinternalcontrols。WecometotheconclusionthattheinternalcontrolfailuresofthecommercialbanksistherealsourceofoperationalriskBasedonthepreviousresearch，learnfromtheoperationalriskmanagementfromthebankingsectoronthetheoryandpracticeoftechnology，Chinascommercialbanksoperatingonthestatusofriskmanagementanalysis，pointedoutthatChinascommercialbankstounderstandtheoperationalriskmanagementerrorsrevealsthatChinascommercialbanking operationsandriskmanagement，aswellastheproblemsthatexistinthegapbetweentheleadingbanks；exi