北京合康新能科技股份有限公司2016年财务决算报告.PDF

2016 年度财务决算报告 证券代码：300048 证券简称：合康新能 编号：2017－026 北京合康新能科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 一、 2016 年度公司财务报表的审计情况 公司2016 年 12 月31 日母公司及合并资产负债表、2016 年度母公司及合并利润表、2016 年度母公司及合并现金流量表、2016 年度母公司及合并所有者权益变动表及相关报表附注已经 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 二、经营情况分析 报告期内，公司实现营业总收入141,739.12 万元，实际营业成本为91,324.46 万元，营业利润 15,758.62 万元，利润总额26,547.92 万元，归属于上市公司股东的净利润17,895.08 万元；其中营 业收入较上年增加75.52%，利润总额较上年增加242.28%，归属于上市公司股东的净利润较上年增 加244.64%，经营业绩较上年大幅增加。 (1) 报告期，营业收入比去年同期增加75.52%，营业成本比去年同期增加85.49%，主要是报 告期内受新能源类产品政策刺激，该板块销售增加较快；另一方面节能环保产业业绩增加较多； (2) 税金及附加比去年同期增加119.46%，主要原因是报告期内收入增加，增值税计税基数增 加； (3) 销售费用比去年同期增加 37.53%，主要原因是报告期内一方面加大了新能源汽车产品的 销售推广力度；另一方面较去年同期合并范围增加； (4) 管理费用比去年同期增加58.79%，主要原因是一方面本报告期较去年同期合并范围增加、 管理成本增加；另一方面研发投入增加； (5) 报告期内，财务费用比去年同期增加206.75%，主要原因是报告期内贷款增加，融资成本 增加； (6) 报告期内，资产减值损失比去年同期增加8.26%，主要原因是应收账款基数增加，计提应 收坏账增加； 1 2016 年度财务决算报告 (7) 报告期内，投资收益比去年同期增加3179.34%，主要原因是报告期内处置联营企业南京国 电南自新能源科技有限公司股权形成的收益； (8) 报告期内，营业外收入比去年同期增加284.62%，主要原因是报告期末控股子公司未完成 业绩承诺形成的或有收益； (9) 报告期内，营业外支出比去年同期增加167.71%，主要原因是本报告期内处置资产损失增 加； (10) 报告期内，所得税费用比去年同期增加444.79%，主要原因是报告期内利润增加、计提的 所得税费用增加； 三、财务状况分析 报告期末，公司资产总额为492,780.38 万元，归属于上市公司股东的所有者权益247,439.84 万元，总股本78,728.67 万元。 (1) 货币资金期末余额比期初减少12.54%，主要原因是报告期内用募集资金支付了股权收购尾 款； (2) 应收票据期末余额比期初减少10.38%，其主要原因是报告期内以银行承兑汇票结算方式的 支付增加； (3) 应收账款期末余额比期初增加12.21%，主要原因是报告期内新增业务的增加； (4) 预付款项期末余额比期初减少5.13%，主要原因是报告期内新能源汽车业务预付款项减少； (5) 其他应收款期末余额比期初增加138.36%，主要原因是报告期内垫付新能源汽车地方政府 补助； (6) 存货期末余额比期初增加15.27%，主要原因是报告期内集团规模扩张，存货备库增加； (7) 其他流动资产期末余额比期初增加3,614.52% ，其主要原因是报告期末增值税留底进项增 加； (8) 长期应收款期末余额1,305.56万元，期初为0，其主要原因是报告期末存