第四章_操作风险管理.pdf

第4章 操作风险管理 第一节 操作风险概述 第二节 操作风险度量 第三节 操作风险控制 第一节 操作风险概述 一、操作风险的含义 二、操作风险的表现形式 三、操作风险的成因 第一节 操作风险概述  一、操作风险的含义  广义概念：信用风险和市场风险之外的风险  狭义概念：因内控、系统及运营过程中的错误或疏 忽而可能导致潜在损失的风险。  巴塞尔委员会：由于不完善或有问题的内部程序、 人员、系统或外部事件造成直接或间接损失的风 险。 2013-8-16 3 交易错误令道指一度暴跌千点  纽约证交所的场内交易员 2013-8-16 4 第一节 操作风险概述  二、操作风险的主要特征  来源于金融机构的日常运营，主要由人为因素所致  发生频率很低，一旦发生损失极大  单个操作风险因素与操作性损失之间不存在清晰量 化的关系 2013-8-16 5 第一节 操作风险概述  二、操作风险的表现形式  从国内银行发生操作风险损失的案例，可总结为六 种表现形式：  执行风险：执行者不能正确理解决策者意图或有意的犯错  信息风险：信息在机构内外的产生、接收、处理、转移环 节出现障碍  关系风险：因产品和服务、管理等方面问题影响客户与金 融机构的关系  法律风险：金融机构的经营管理活动不符合法规要求  人员风险：缺乏足够合格员工、员工评估和考核缺陷引起  系统事件风险：电脑系统等出现故障所致 2013-8-16 6 第一节 操作风险概述  二、操作风险的表现形式  根据巴塞尔委员会对操作风险按银行部门的分类：  金融机构财务：兼并与收购、股份承销、资产证券化、首次公 开上市发行、政府债券和高收益债券等。  交易与销售：固定收益债券、股权、商品期货、信用产品、自 有头寸证券、租赁与赎回、经纪、债务。  零售银行业务：零售的存贷款、私人存贷款、委托理财、投资 建议。  商业银行业务：项目融资、房地产、出口融资、交易融资、代 收账款、租赁、担保、贷款。  代理服务：契约、存款收据、证券借贷、发行和支付代理。  资产管理：可自由支配的资金管理和不可自由支配的资金管 理。  零售经纪：零售的经纪执行以及其他服务。 2013-8-16 7 第一节 操作风险概述  三、操作风险的成因  内部欺诈  外部欺诈  雇佣合同以及工作状况带来的风险事件  客户、产品以及商业行为引起的风险事件  有形资产损失  经营中断和系统出错  涉及执行、交割及交易过程管理的风险事件 2013-8-16 8 第二节 操作风险度量 一、操作风险评估步骤 二、操作风险度量