裕兴公司退货品滞成品管理规范.doc

裕兴退货品、滞成品管理规范 总则 制定目的 规范退货品、滞成品处理流程，充分利用物料资源。 适用范围 客户退货品、滞成品之处理，除另有规定外，悉依本规定处置。 权责单位 资材部负责本规定制定、修改、废止之起草工作。 总经理负责本规定制定、修改、废止之核准。 定义 退货品 本规定所指之退货品，系指整批、部分或零星之成品销售至客户后，因品质、价格、服务、展示、退出销售等原因遭客户退回者。 滞成品 本规定所指之滞成品，系指成品仓库中因库存太久或品质不良导致不能直接销售给客户之成品。 退货品处理规定 退货通知 销售部接获客户欲退货资讯后，应立即以书面形式通知资材部、产品技术部、品管部等相关部门。 销售部对非产品本身质量问题的退货，应对工厂重工返修所有相关作业产生费用承担责任。 销售部应向客户了解退货之具体原因、数量，严格控制并报请公司领导批准。 资材部在接获客户送达之退货品时，应及时核对并联络客服部人员会同点收交接、记录。 退货原因分析 品质工程部为退货原因分析责任部门，接获书面退货通知后，应着手调查或追溯退货原因。 资材部接收退货后，应通知品管部、生产部、工程部（必要时连同开发部等），上述部门应会同对退货品进行部分或全部之原因分析。 品质工程主导原因调查分析，提出书面之原因分析与对策，并依《客户抱怨退货处理办法》提出纠正预防措施。 退货品处理对策的提出 由品质工程部主导退货品处理流程之制定，类同生产作业流程之编制方式处理。退货品处理方案顺序如下： 修复后再出货。 经修复后改售其他客户或用于其他订单。 拆解后重新组装生产后再出货。 拆解后回收可利用之原物料。 拆解后作报废处理。 其他处理方式。 退货品之处理 资材部根据品质工程之退货品处理流程安排生产部进行退货品处理。 生产部依据流程进行处理。 品质工程部派员协助处理过程的品质、工艺控制。 生产部在退货品处理完毕后，提供处理前后之各项数据，填入《退货品处理报表》，注明良品数、不良数、报废数等。 财务部门核定总费用成本同销售部门进行内部结算。 滞成品处理规定 滞成品种类 成品库存逾六个月以上。 成品库存期限已逾交期二个月以上。 成品出货后余留之尾数。 因仓储或产品试验等其他原因而导致不良之成品。 滞成品提出 成品仓库每月对库存成品作盘点时，应将滞成品状况单独列出。 成品仓库将滞成品状况，以书面形式向销售部提出，或在每月公司经营会议、生产计划会议上提出。 滞成品分析与对策 销售部分析滞成品产生之原因，并以书面形式向总经理报告。 销售部提出对滞成品的处理建议。一般处理方式有如下几种： 原订单延迟交期，相应延迟交货。 原订单已取消或减少数量，多余呆滞成品挪为他用。 原订单已取消或减少数量，多余呆滞成品视同退货品处理。 低价处理。 针对（A）种状况，由品质工程部依新交期重新对呆滞成品作抽样检查，以确定可否出货。 针对（B）种状况，由品质工程部依新订单要求进行检验，必要时应由资材部安排生产部作部分包装或零部件更换工作。 针对（C）种状况，由品质工程、产品部、资材部、生产部视同退货品处理方式进行处置。 针对（D）种状况，由销售部拟定处理方案，呈请总经理核准 退货品处理报表 退货品名称 料 号 退货日期 客户 退货数量 退货地点 退货原因 主管： 品管： 处理流程 主管： 技术工程： 处理结果 主管： 生产： 根本对策 主管： 销售经办： 处理费用 a.新增材料费用： b. 外加工费用： c.人工成本： d. 报废费用： 合计总费用： 财务主管： 经办： 滞成品一览表 年 月 日 序号 成品名称 客户 料号 库存数量 最后异动日 呆滞原因 备注 填表： ___________审核：________________确认：__________ 库存为企业万恶之首 裕兴是我家，管理库存靠大家！