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Doc. number to be entered by Header and Footer EXCEL在财务工作中的应用 EXCEL试题编制思路（一） 对EXCEL软件的再认识 EXCEL不是一个简单的表格处理软件，而是一个数据管理平台 主要表现在： 强大的数据计算能力 基本的逻辑判断能力 灵活多样的报表格式定义 强大的数据管理能力 EXCEL试题编制思路（二） 在财务工作中引入EXCEL的动因分析 弥补软件功能缺陷 完成数据共享与交换 满足个性化信息需求 EXCEL试题编制思路（三） EXCEL在财务工作中应用的主要内容 在会计处理方面：账簿数据整理、数据检索与查询、统计报表编制 在财务管理方面：财务报表分析、财务决策模型的构建 在审计方面：数据导出、数据正确性验证、审计工作底稿的编制 EXCEL复习提纲 基本功能应用：表格建立、公式定义与应用 EXCEL函数应用： 常用函数: sum() average() max() min() sumif() countif() 财务函数：DB() DDB() FV() PMT() IPMT() PPMT() IRR() FV() NPER() NPV() PV() SLN() RATE() SYD() 数学与三角函数：ABS() INT() LN() LOG() MOD() POWER() PRODUCT() ROUND() SIGN() SUBTOTAL() SUMPRODUCT() 统计函数：COUNT() LARGE() RANK() SMALL() 查找与应用函数：COLUMN() Hlookup() LOOKUP() Vlookup() index() match() ROW() 文本函数：DOLLER() EXACT() FIND() LEFT() LEN() MID() RIGHT() TEXT() TRIM() VALUE() 逻辑函数：IF() AND() OR() TRUE() FALSE() NOT() 信息函数：ISBLANK() ISERR() ISERROR() EXCEL 数据管理功能：数据排序、筛选（高级筛选）、分类汇总、数据透视表 EXCEL财务决策模型制作：货币时间价值计算、筹资决策模型编制、投资决策模型编制 EXCEL获取账簿数据 EXCEL应用的基本思路 利用EXCEL进行会计账簿数据整理 解题思路： 1、分析目标表（确定需求） 2、分析源数据表，确定源数据与目标表之间的差异。 （科目代码、金额、时间等） 3、利用文本运算函数、日期函数或增加辅助列等整理源数据 4、利用数据透视表、数据汇总等生成满足目标表 应用实例 1、账龄分析表 利用数据透视表进行账龄分析.xls 2、总账会计单独竞赛试题（第一届决赛） 单独竞赛—总账会计原稿.xls 利用EXCEL进行数据统计和筛选 解题思路 1、分析目标表（确定需求） 2、确定统计或分析标志性字段 3、对标志性字段进行整理和再加工 4、使用数据筛选功能完成数据筛选 5、利用多条件求和等函数完成数据统计 补充知识 SUMPRODUCT 函数 1、目的：在给定的几组数组中，将数组间对应的元素相乘并返回乘积之和。 2、格式： =SUMPRODUCT（array1，array2，array3，… ） 3、注意：数组必须具有相同的维数。 应用举例 1、利用函数进行数据统计 Sumproduct用法.xls 数据统计与筛选.xls 2、成本会计单独竞赛 单独竞赛—成本会计原稿.xls 利用EXCEL建立财务管理模型 解题思路： 1、算法描述——取决于财务管理知识 2、模型表格设计 3、利用相关函数完成定义 4、生成计算结果 货币时间价值计算 2、相关函数 （1）年金终值函数FV() 语法：FV（rate,nper,pmt,pv,type） 功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。 （2）年金现值函数PV() 语法：PV(rate,nper,pmt,fv,type) 功能：返回某项投资的一系列等额分期偿还额当前值之和（或一次性偿还额的现值） （3）等额还款函数PMT() 语法：PMT(rate,nper,pv,fv,type) 功能：返回在固定利率下，投资或贷款的等