对建立中小企业信用担保体系的探讨企业综合.doc

对建立中小企业信用担保体系的探讨企业综合范文大全 对建立中小企业信用担保体系的探讨 [摘要] 通过对我国中小企业的发展现状的分析，探讨有利于中小企业融资的方法，着重对信用担保进行分析，通过对世界各国的信用担保体系的比较分析，对我国建立中小企业信用担保体系提出一些建议，以期对我国中小企业的发展有所帮助。 [关键词] 中小企业 信用担保 中小企业发展现状分析 　　1.中小企业的发展现状 　　中小企业是我国国民经济发展的重要组成部分。2002年，由国家信息中心、国务院发展研究中心、中国企业家调查系统等单位联合对我国中小企业的经济发展状况进行了调查和分析，专家发现一些地区经济发展与当地中小企业发展水平有着密切而重要的关系。 据这次调查统计显示，截至2001年底，全国共有中小企业2930万个，从业人员1.74亿人。从贡献上看，中小企业创造的最终产品和服务的价值占全国gdp的50.5%，中小企业解决就业占全国城镇总就业量的75%以上，中小企业提供的产品、技术和服务出口约占国家出口总值的60%，中小企业完成的税收占国家全部税收收入的43.2%。 在浙江，改革开放以来，中小企业占了企业总数的99%以上，为城乡提供了1000多万个就业岗位。据浙江省经贸委的预计，2002年，中小企业工业增加值占全省工业增加值的88%，企业增加值占全省国内生产总值的49%，实交税金占全省财政总收入的一半以上，农村居民人均年纯收入的51%来自中小企业。中小企业的发展为浙江省经济社会的协调发展作出了重要贡献。 　　2.中小企业的融资问题及原因 通过调查发现，中小企业融资难的问题确实存在。而且，融资难已经成为中小企业发展过程中面临的首要问题，这个问题已经制约了中小企业的生存与发展。 我们对浙江省的中小企业的调查显示，认为从银行贷款很难的企业占到了83%。企业认为银行贷款投向有偏好，中小型企业很难得到银行贷款支持。事实上，对国有大中型企业和国家大中型项目，各家银行争相发放贷款，而对于中小企业则极为谨慎。在浙江杭州等地则是对房地产企业大量发放贷款，而对其他产业类的中小企业发放贷款卡得很严。对中小企业来说，向银行申请贷款时间长，手续繁，企业往往因此失去商机，尤其是申请首笔贷款时，更是困难；而中小企业所拥有的资产大多不符合银行对变现能力、保值能力的偏好，如从国外引进的设备，不能作贷款抵押等，因此抵押率不高。 其原因在于，首先，部分中小企业自身存在不少问题。表现为企业经济效益不佳，经营管理不善。从总体来看，中小企业的经济效益是比较差的，尤其是乡镇企业，近几年来经济效益明显下滑。大部分中小企业起点低，组织结构简单，而且经常变动，管理者的管理水平低下，有许多经营者习惯于家庭式的管理，缺乏长远的发展战略。表现在财务管理上，财务制度不健全，账表不清，财务管理混乱。同时，中小企业负担重，费用高。据省统计局统计，现在税费项目是22项，中小企业要在税前交30%。不仅加重了企业负担，而且也增加了企业融资难度。 　　其次，中小企业担保难，贷款难的一个重要因素是企业缺乏可供抵押的财产。虽然中小企业的资产总额不小，但因其负债比率高，企业拥有处置权利的自有资产并不多。从银行对抵押物的偏好来看，往往不愿接受中小企业的流动资产抵押，而要求企业用固定资产抵押。中小企业的资产结构中固定资产比较小，特别是高科技企业，无形资产在总资本构成中占比较高的比例，缺乏可以作为抵押的不动产。此外，由于中小企业的抗风险能力弱，难以找到担保人，银行就不能给予贷款支持。 再次，一些中小企业由于创办时间不长，尚未在银行建立起信用，难以获得银行的信任。而一部分中小企业主观上不讲信用，资信度差。在中国工商银行35万户中小企业贷款户中，信用等级在a级及以上的企业仅占16.31%，其余企业的信用等级在bbb级及以下。此外，对中小企业来说，信息不对称的现象也十分严重。由于信用观念淡薄，逃债等现象时有发生，造成中小企业总体上信用不佳的外部形象。 最后，目前融资环境也不利于中小企业进行融资。企业缺乏多项融资渠道，直接融资的体系尚未建立，如二板市场的建立尚在讨论中，民间的风险投资机构的发展壮大待以时日等；间接融资体系也不完善，如专门扶持中小企业的政策性银行、中小金融机构在短时期内还难以建立和落实。 　　建立中小企业信用担保体系的必要性 　　由于各种因素的制约，中小企业直接或简捷进行融资的渠道较少，发展信用担保业，建立完善的信用担保制度，因其所遇到的制度障碍较小，被认为是解决中小企业融资难问题的有效途径。中小企业信用担保体系的构建，将对我国中小企业融资困难的局面产生重大的影响。 　　⑴能够缓解中小企业融资难的现状 该体系的建立能扫除中小企业向金融机构申请融资时担保品欠缺的障碍，提供信用保证以补充中小企业信用的不足