四川能信科技股份有限公司财务管理制度 - 全国中小企业股份转让系统.pdf

公告编号：2017-007 证券代码：837522 证券简称：能信科技 主办券商：东吴证券 四川能信科技股份有限公司 财务管理制度 为加强公司的财务工作和会计核算，维护公司财务管理和内 控体系的正常运转，特制定本制度。 第一节 财务部设置与职责 一、财务部门职责 1.财务会计核算 (1)负责各类费用的审核和报销工作； (2)负责系统内部往来的核对清帐工作； (3)负责固定资产、无形资产的账务管理； (4)负责公司职工工资、社会保险和职工福利的发放工作； (5)负责编制、审核、打印记账凭证及帐页； (6)负责编制各类财务报表（内部、外部）,按时上报财务快 报； (7)负责税收核算、筹划及纳税申报工作，做到按时缴纳税款； (8)负责配合外部公司的各项审计、专项检查工作及半年度/年 度报告的披露工作； (9)负责购买、保管、开具国、地税发票； (10)负责妥善保管会计档案及公司支出类经济合同； 1 公告编号：2017-007 (11)负责按规定保管和使用财务公章； (12)负责按时完成科研项目经费统计，预算及出具决算报告。 2.财务资金管理 (1)负责制定公司资金管理办法,建立严格的资金管理审批及支 付流程； (2)负责按照资金支付管理的规定，编制《月度现金流量预 算》，控制并负责资金支付； (3)负责协助销售部、生产部门进行应收账款的回款及管理工 作； (4)负责公司与银行的联络与沟通；及时做好现金和银行对帐工 作； (5)负责公司经营资金的运筹,按照年度综合经营计划编制公司 筹融资方案； (6)负责协助经营层领导进行公司投、融资的可行性研究分析, 按照年度综合经营计划编制公司投资、增资方案。 3.财务管理 (1)负责组织制定公司各项财务管理规章制度。如：《应收应付 账款管理办法实施细则》、《员工报销手册》、《资金管理办法实 施细则》、《财务核算制度》、等； (2)负责提供财务经营分析，满足经营层领导的决策需求； (3)执行财务部的管理行政职能，做好财务后勤服务工作，及时 为公司各部门提供财务数据查询、整理及分析； 2 公告编号：2017-007 (4)负责协调与税务部门、金融机构等部门的关系。 4.内控管理 (1)按照内部考核要求，建立适用于公司内部的财务损益核算体 系，实现分部门、分项目的盈亏分析； (2)协助公司制定现有经营模式下的各部门考核方案，真实准确 反映各部门的盈利情况，找到横向对比盈利差异的方法，为部门绩 效考核提供有价值的财务数据； (3)负责组织编制《四川能信科技股份有限公司全面预算管理办 法》，落实标准运营成本，标准人工成本；确定预算管理体系；协 助落实预算责任单位，实现前端业务预算的层级汇总，全方位促使 公司全面预算管理机制的落地运行； (4)加强公司合同管理，稳健评审合同。根据国家、地区或行业 的优惠政策指导各部门进行合同修订，从会计准则及税法的角度出 发规范合同内容、规避财务风险，考虑公司软件资质、高新技术企 业资质及收付款和现金流量问题，引导各部门更加合理开具发票； 5.管理促进 (1)对职能部门的工作提出改进建议； (2)在经营层领导的组织下，定期对职能部门工作进行评价； (3)完成公司领导交办的事宜，完成其他部门需本部门配合与协 助的工作； (