会计报表及审计报告.PDF

1 深圳市天健（集团）股份有限公司 截至二零零四年十二月三十一日止年度的 会计报表及审计报告 目 录 页 码 一、审计报告 1 二、已审会计报表 1、合并资产负债表 2-3 2、合并利润表 4 3、合并现金流量表 5-6 4、母公司会计报表 7-11 5、会计报表附表 12-13 三、会计报表附注 14- 四、其他财务资料 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 五、执业机构营业执照及执业许可证复印件 六、证券、期货相关业务执业许可证复印件 1 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 SHENZHEN NANFANG-MINHE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 审 计 报 告 深南财审报字 (2005)第 CA468 号 深圳市天健（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称“深天健”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表,2004 年度的利润表及合并利润表和 2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是深天健管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会 计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了深天健 2004年 12月 31日的财务状况以及 2004年度的经营成 果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 蔡晓东 中国注册会计师 刘明 中国 深圳 2005年 4 月 15 日 地址 Add：深圳市深南中路 2072号电子大厦 7、8楼 电话 Tel：（755 图文传真 Fax：（75583781212 电子邮递 E-mail:NFHE@ 公司网址： 2 深圳市天健（集团）股份有限公司 合并资产负债表 2004年 12月 31日 金额单位：人民币元 资 产 附注 2004-12-31 2003-12-31 流动资产： 货币资金 五.1 399,334,676.60 495,332,637.38 短期投资 -- -- 应收票据 五.2 3,852,870.00 700,000.00 应收股利 五.3 288,750.00 1,146,750.00 应收利息 -- -- 应收账款 五.4 248,730,589.57 220,344,542.88 其他应收款 五.5 100,331,427.30 111,308,849.41 预付账款 五.6 68,557,544.66 138,186,942.14 应收补贴款 -- -- 存货 五.7 1,271,619,261.72 926,989,755.77 待摊费用 五.8 3,227,405.63 6,392,282.54 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 2,095,942,525.48 1,900,401,760.12 长期投资： 长期股权投资 五.9 68,564,218.40 62,326,618.40 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 68,564,218.40 62,326,618.40 固定资产： 固定资产原值 五.10 618,514,716.55 627,984,274.63 减：累计折旧 五.10 312,599,901.57 299,893,969.70 固定资产净值 305,914,814.98