二零二四年度行政事业单位财务报销操作手册与39个关键问题解析合同12篇.docx
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甲方：XXX
乙方：XXX
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二零二四年度行政事业单位财务报销操作手册与39个关键问题解析合同
本合同目录一览
1.合同总则
1.1合同依据
1.2合同目的
1.3合同适用范围
2.报销原则
2.1报销条件
2.2报销程序
2.3报销时限
3.报销内容
3.1报销范围
3.2报销标准
3.3报销方式
4.报销审批
4.1审批权限
4.2审批流程
4.3审批要求
5.报销凭证
5.1凭证种类
5.2凭证填写要求
5.3凭证审核
6.报销报销
6.1报销申请
6.2报销审核
6.3报销支付
7.报销核算
7.1核算方法
7.2核算流程
7.3核算要求
8.报销档案管理
8.1档案种类
8.2档案管理要求
8.3档案保管期限
9.关键问题解析
9.1问题一
9.2问题二
9.3问题三
9.4问题四
9.5问题五
9.6问题六
9.7问题七
9.8问题八
9.9问题九
9.10问题十
9.11问题十一
9.12问题十二
9.13问题十三
9.14问题十四
9.15问题十五
9.16问题十六
9.17问题十七
9.18问题十八
9.19问题十九
9.20问题二十
9.21问题二十二
9.22问题二十三
9.23问题二十四
9.24问题二十五
9.25问题二十六
9.26问题二十七
9.27问题二十八
9.28问题二十九
9.29问题三十
9.30问题三十一
9.31问题三十二
9.32问题三十三
9.33问题三十四
9.34问题三十五
9.35问题三十六
9.36问题三十七
9.37问题三十八
9.38问题三十九
10.合同解释
11.合同生效
12.合同变更与解除
13.违约责任
14.争议解决
第一部分：合同如下：
1.合同总则
1.1合同依据
本合同依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位财务规则》等相关法律法规制定。
1.2合同目的
本合同旨在规范行政事业单位财务报销行为，确保财务报销的合规性、及时性和准确性，提高财务管理工作效率。
1.3合同适用范围
本合同适用于所有行政事业单位的财务报销工作，包括但不限于经费支出、人员经费、公用经费等。
2.报销原则
2.1报销条件
2.1.1报销事项必须符合国家法律法规、政策规定及本单位的规章制度。
2.1.2报销事项必须具有真实、合法的原始凭证。
2.1.3报销事项必须符合预算管理要求，合理、节约、有效。
2.2报销程序
2.2.1报销人员填写报销单，并附上相关原始凭证。
2.2.2部门负责人审核报销单及相关凭证。
2.2.3财务部门对报销单及凭证进行审核，无误后办理报销手续。
2.3报销时限
2.3.1报销事项应在发生后的三个月内办理报销手续。
2.3.2超过时限的报销事项，需说明原因并经单位领导批准后方可办理。
3.报销内容
3.1报销范围
3.1.1工作性支出，如差旅费、招待费、会议费等。
3.1.2办公性支出，如办公用品、维修费、租赁费等。
3.1.3人员经费，如工资、奖金、福利等。
3.2报销标准
3.2.1差旅费标准根据国家及地方相关规定执行。
3.2.2招待费、会议费等支出按照单位内部规定执行。
3.3报销方式
3.3.1报销可采用现金支付或银行转账方式。
3.3.2报销现金支付需由报账人签字确认，并经财务部门审核。
4.报销审批
4.1审批权限
4.1.1报销事项的审批权限根据单位内部规定执行。
4.1.2超过审批权限的报销事项，需经单位领导批准。
4.2审批流程