经济下行背景下中小企业贷款风险控制.docx

经济下行背景下中小企业贷款风险控制□ 王胜全摘要：2012 年以来，经济下行导致中小企业经营成本不断增加，产品销售价格因结构原因和市场原因相对走低，企业利润空间被进一步压缩，许多中小企业陷入经营困境，导致企业经营风险加 大、连锁性风险陡增、潜在信用风险上升、企业主的道德风险骤升。一些重点领域的银行信贷风险进 入了一个暴露期，一些地区的银行已经出现不良贷款回升苗头；不良贷款高危行业中，钢铁与建材 等行业信用风险快速上升，制造业领域新增的不良已占到整体不良的七成以上，如何防控中小企业 贷款风险，已成为商业银行亟待解决的课题。目前，各商业银行都在积极进行经营转型，十分重视拓展中小企业贷款业务，导致同质化竞争激烈。 然而，当宏观经济处于下行时，中小企业特别是较多 小企业陷入经营困境，增加了银行的风险。在当前不容乐观的经济形势下，对中小企业信贷业务的风险管控已成为商业银行的当务之急。信用风险不断加大。（二）一损俱损，连锁性风险陡增。企业互保引发 的担保风险愈发突出，引起银行连锁收贷与压贷，任 何一家关联企业都难以独善其身，易形成“多米诺骨 牌”效应。因为参加互保的中小企业一般都是行业内的上下游企业，担保圈危机将加剧其经营困境，甚至 导致其出现生存危机。近年来，在江浙地区发生的多 起老板“跑路”事件表明，一旦一家企业出现危机，将 会引发行业及区域性连锁反应，而作为连锁反应的重 要环节，“联保圈”资金断裂使银行资产质量受到了很 大威胁，部分银行信贷资金卷入民间借贷链危机漩 涡。过去几年来，一些企业过度投资和投机，介入虚拟 经济领域较深。2011 年以来，在经济下滑形势下企业 亏损面和亏损率都有所上升，部分企业资金链断裂以 及房地产市场调整，不断引发民间借贷风险暴露，一 些非法集资和高利贷案件浮出水面，屡屡爆出民间借 贷案件也裹挟着部分银行信贷资金。（三）企业经营不善，隐性风险显性化。经济下行 期几乎使各类企业都受到影响，企业潜在的信用风险 明显上升，而那些原本就具有瑕疵的经营模式和不尽 完善的投融资方式更使得以往含而不露的隐性风险 不断暴露，原来在经济高涨时期被掩盖和忽略了的问 题此时可能成为引发风险的重要因素，如企业的过度 融资、扩张期的大额投资、经营性现金流不足导致的 资金链紧张以及盈利能力下滑等，都有可能成为压垮 骆驼的最后一根稻草。（四）企业借债不还，经营者道德风险骤升。企业一、经济下行加大了中小企业信贷风险当前宏观经济下行，消费需求不足，导致许多企业的投资回报率不断下降，借贷意愿减弱，受此影响， 各商业银行的中小企业信贷业务风险管控压力进一步增大。（一）企业经营举步维艰，违约风险不断加大。处 于经济下行周期的企业，其行业所处的市场刚性需求 状况如何、其上下游客户的经营情况如何，往往决定了企业的经营状态，而某一产品价格的波动，往往会 将其价格的影响迅速传导到其产业链生产中的各环 节，形成企业诸如原材料价格风险、订单量减少等风 险，并最终威胁到企业的整体经营。近年来，较为明显 的行业如纺织、钢铁等行业，因企业经营出现困难，财 务状况逐渐恶化，其违约风险必将不断增大，银行势 必会收缩信贷，甚至要求企业提前还款，这往往导致 企业资金链紧张甚至断裂，反过来又进一步加剧企业 的经营困境，加大企业违约风险，从而形成恶性循环。 在此情况下，银行信贷资产质量不断下降，不良贷款 余额及不良贷款率持续反弹，关注类贷款上升明显，全 国 中 文 核 心 期 刊39现代金融 2013 年第 6 期 总第 364 期市场竞争能力建设经营者尤其是中小企业经营者的个人信用与企业资信密不可分，甚至直接决定了企业风险的大小。在经 济下行期，由于经济环境的变化，企业生存会面临诸 多不利和困难，当企业经营者个人诚信意识淡薄或存在道德缺失的情况时，风险极易发生。（五） 不良贷款上升，区域性信贷风险受关注。2012 年以来，各地频频出现房企破产倒闭风波，江、浙 两省部分地区担保圈危机愈演愈烈，警示着随着经济 下行压力加大，规模以上工业企业利润持续下降，企业生产经营困难的范围正在逐渐扩大。一些重点领域的银行信贷风险进入一个暴露期，而江、浙两省许多 地方已经出现不良贷款回升苗头，凸显出银行强化区 域性金融风险管理的必要性和紧迫性。（六）经营危机频现，行业信贷风险加剧。受国内 外经济形势影响，我国当前很多行业和企业的运营环境和盈利能力受到了巨大冲击，尤其是产能过剩行 业、外向型行业以及众多中小企业，这些行业成为拖 累银行资产质量的“祸首”，其存在的隐性风险不容忽 视。2012 年 8 月，银监会罕见地将重点行业信用风险 敞口从高到低依次做了排序，高达 9.2 万亿元的地方 政府融资平台贷款被排在了第一位，而备受产能过剩困扰的钢铁行业位居其后，此外，有色金属、房地产、建