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信德新材2023年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为44,732.04万元，2023年三季度已

经取得的短期带息负债为11,536.34万元。

2.长期资金需求

该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有

187,948.34万元的权益资金可供经营活动之用。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕143,216.29万元，维持目前经营活动正常运转

不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为158,227.29万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大

的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是171,314.54万元，实际已经取

得的短期带息负债为11,536.34万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为164,770.91万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为168,042.73万元，在5年之内偿还的贷款总规模为174,586.35万

元，当前实际的带息负债合计为11,536.34万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前

盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

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企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

191,423万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为44,732.04万元。这部分资

金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款减少600.22万元，其

他应收款减少64.31万元，预付款项增加947.23万元，存货增加28,602.49

万元，其他流动资产增加2,669.07万元，共计增加31,554.26万元。应付账

款减少1,175.18万元，应付职工薪酬增加254.44万元，应交税费减少

1,315.04万元，其他应付款减少4.99万元，一年内到期的非流动负债减少

3,000万元，其他流动负债减少19.25万元，共计减少5,260.02万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)

应收账款14,582.17-13,981.95-4.12

其他应收款64.31-0-100

预付款项3,059.98-4,007.2130.96

存货7,129.68-35,732.17