公司投融资管理制度.docx

公司投融资管理制度

?一、总则

1.目的

为规范公司的投融资行为，有效控制投资风险，提高资金使用效益，实现公司战略目标，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、子公司的投融资活动。

3.基本原则

-符合国家法律法规和产业政策。

-符合公司战略规划和发展目标。

-坚持效益优先，注重投资回报。

-严格控制风险，确保资金安全。

-决策科学民主，程序规范透明。

二、投融资决策机构及职责

1.股东大会

-审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。

-审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。

-对公司增加或者减少注册资本作出决议。

-对发行公司债券作出决议。

-对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。

-修改公司章程。

-对公司重大投融资项目进行决策。

2.董事会

-负责制定公司的投融资战略规划和年度投融资计划。

-审议公司的重大投融资项目，提交股东大会审批。

-决定公司的投资、融资额度及权限范围内的具体项目。

-监督公司投融资项目的实施情况。

-其他应由董事会决策的投融资事项。

3.总经理办公会

-审议公司投融资项目的可行性研究报告。

-对董事会授权范围内的投融资项目进行审议，并提出决策建议。

-协调公司投融资项目的实施过程中的有关问题。

-其他应由总经理办公会讨论的投融资事项。

4.投资决策委员会

-对公司重大投资项目进行评估和审议，为董事会决策提供专业意见。

-研究投资领域的发展趋势，为公司投资战略的制定提供参考。

-对投资项目的风险管理提出建议。

-其他与投资决策相关的工作。

三、投资管理

1.投资决策程序

-项目提出：各部门、子公司根据公司战略规划和业务发展需要，提出投资项目建议，填写《投资项目申请表》，详细说明项目背景、投资规模、投资方式、预期收益等内容。

-初步筛选：投资管理部门对上报的投资项目进行初步筛选，对不符合公司投资方向或不具备可行性的项目予以剔除。

-可行性研究：对通过初步筛选的项目，组织相关部门进行可行性研究，编制《投资项目可行性研究报告》，内容包括项目概述、市场分析、技术方案、财务评价、风险评估等。

-项目评审：投资决策委员会对可行性研究报告进行评审，提出评审意见。

-决策审批：根据投资决策委员会的评审意见，董事会或股东大会对投资项目进行决策审批。

-项目实施：投资项目经审批通过后，由相关部门负责组织实施，明确项目责任人，制定项目实施计划，确保项目按计划顺利进行。

-项目监控与后评价：投资管理部门对项目实施过程进行监控，定期收集项目进展情况报告，及时发现和解决问题。项目完成后，组织相关部门进行后评价，总结经验教训，为后续投资决策提供参考。

2.投资方式

-直接投资：包括对新设企业、增资扩股、并购重组等方式进行的投资。

-间接投资：主要指通过购买股票、债券、基金等金融产品进行的投资。

3.投资风险控制

-市场风险：密切关注市场动态，分析市场趋势，及时调整投资策略，降低市场波动对投资收益的影响。

-技术风险：对投资项目的技术可行性进行充分论证，选择成熟可靠的技术方案，加强技术研发和创新，提高项目的技术竞争力。

-财务风险：合理安排投资资金，优化资金结构，控制资产负债率。加强对投资项目的财务分析和监控，确保项目的盈利能力和现金流状况。

-管理风险：建立健全投资项目的管理制度，加强对项目团队的管理和监督，提高项目的运营管理水平。

-法律风险：在投资决策前，对投资项目涉及的法律法规进行充分了解，确保投资行为合法合规。加强对投资项目合同的审核和管理，防范法律风险。

四、融资管理

1.融资决策程序

-融资需求分析：各部门、子公司根据业务发展需要，提出融资需求，填写《融资申请表》，详细说明融资用途、融资金额、融资期限、融资方式等内容。

-融资方案制定：财务部门根据融资需求分析结果，结合公司财务状况和市场融资环境，制定融资方案，内容包括融资方式、融资渠道、融资成本、融资风险等。

-方案评审：总经理办公会