金蝶K3财务培训教程_总帐_ 日常凭证业务.ppt

* 金蝶K3财务应用培训教程 总帐_日常凭证业务 * 整理：吴良妙 * 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接 注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。 总 账 报 表 固定资产 工资 应收应付 现金管理 财务分析 现金流量表 金蝶财务系统总体框架 * 总帐功能结构图 设置 日常处理 期末处理 账簿报表查询 基础资料 系统参数 初始余额 凭证过账 凭证查询 凭证录入 凭证审核 期末调汇 结转损益 期末结账 核销管理 * 总账系统参数的设置 对于没有购买应收、应付款管理的单位想要 借助于总账系统来进行往来业务核销 必须选择启用往来业务核销。 想要通过系统每月自动进行结转损益必须设置本年利润科目和利润分配科目，并选择结账要求损益类科目余额为零。 启用多调整期选择这一个选项后显示总账系统参数设置“调整期间”的页签，可以做审计的调整 ，用于年度会计报表外部审计调整分录的录入 * 总账系统参数的设置 在实际应用过程当中最好选择凭证过账前必须审核 选择“新增凭证自动添补断号”，如不选，系统对断号不做检查，凭证号将可能不连续 现金银行存款/往来科目可以预警提示 选择“凭证中的汇率允许手要修改”，这样在做凭证时可随时修改当前汇率。 * 总账系统参数的设置 选择“显示科目最新余额及预算额”， 在录入凭证时可以随时了解科目最新余额。 总账日常处理 * * 点击“查看”菜单下的“选项”设置 这些项目是为了加快凭证的录入速度 凭证录入设置 借贷自动平衡一般适用于一借一贷的凭证 * 日常凭证录入 当涉及到“银行存款科目时”如需 录入“结算方式”时将点击此 科目然后将光标放入结算方式处 可通过F7获取结算方式。再录入结算号 * 数量金额凭证 涉及到数量金额的凭证，直接在 凭证录入时录入单价、数量即可 * 外币凭证的录入 涉及到外币业务时，如在总账系统参数设置 时选择了“凭证中的汇率允许手工修改”这 个选项，在录入凭证时可以随时修改记账 汇率，然后直接录入原币金额。 * 核算项目凭证的录入 挂了核算项目的必须 把所挂的核算项目全部录完整。 * 往来业务凭证的录入 如果没有应收模块的涉及到往来业务的科目，需 点到此科目然后将光标移到“往来业务处”，选择 相对应的往来业务 * 凭证的审核 审核凭证时必需点击“更换操作员” 审核人与制单人不能为同一个人。 点击此处“审核”可以单张的审核凭证， 编辑菜单下可以选择“成批审核”凭证 * 凭证过账 凭证审核完成后点击凭证过账将 所有凭证过账，也可在凭证查询 界面通过”编辑菜单“下的”全部 过账“进行凭证过账。 * 凭证的冲销 凭证在过账之后结账之前发现错误， 只能采用红字冲销或者是补充登记。 *