金蝶K3财务总体培训教程.pptx

;总账 报表 现金流量表 现金管理 固定资产;总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 工资管理 固定资产 应收（应付）; 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下：;;初始化的业务流程;系统参数设置;基础资料中的公共资料不仅是总账系统的基础数据，也为其他系统所共同使用，是k/3整个系统所不可缺少的基础资料。 公共资料分为两大类，一类是包括科目、币别、凭证字、计量单位等基本公共资料。另一类是部门、职员、客户等核算项目。 核算项目与会计科目连用其功能类似明细科目，但弥补了明细科目设置过多，不利于系统运行等缺陷。;　 初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情 况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到 账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际 发生额、各科目的初始余额。 　 根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量 金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。;初始数据录入;结束初始化;????? 凭证录入 ????? 凭证查询 ????? 凭证过账 ????? 凭证汇总 ????? 模式凭证 ????? 双敲审核; 凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。 ;凭证查询;凭证审核; 凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。 ; 凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可???提供各种所需的会计信息。 ; 模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。 ; 双敲审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的。 ;常用账簿;多栏账;财务报表; 在总账系统中提供对现金流量的处理，具体处理方式有以下两种： 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表; 在“系统参数”中提供了对现金流量科目必须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项目或附表项目，凭证无法保存。 ; 在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。 对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低； ;通过总账的T型账和附表项目编制现金流量表;自动转账;结转损益;使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 ;凭证摊销和预提;总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 固定资产;总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 工资管理 固定资产 应收（应付）; 系统概述 报表基本操作 报表公式定义 其他功能; 目前，报表系统能从总账系统、工资系统、固定资产系统中进行取数。 具有以下特点： 跨账套取数 数据引入引出 ?函数设置多样 公式设置简便，操作方便;使用模板制作报表;设置报表公式;报表属性;单元属性;公式取数参数;批量填充;舍位平衡;1.报表权限管理 2.报表联查账簿 3.报表管理功能;总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 固定资产;目 录;报表项目;;自定义报表分析;财务指标分析;总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 固定资产;目 录;固定资产系统结构;新增卡片??? 处理固定资产的增加业务。包括：固定资产新增、接受投资、接受捐赠、融资租入、在建工程转入及其它增加方式。 变动处理??? 处理各种固定资产变动业务，包括：固定资产清理、资产评估、重要资产重估价、固定资产更新改造、固定资产其他变动。 凭证管理??? 可选择未生成凭证的卡片按单或汇总生成凭证，可对凭证进行修改，审核，