新编金融学课件 第六章 商业银行.ppt

****第十一章金融机构体系第六章商业银行本章主要内容第一节商业银行概述第二节商业银行的主要业务 第三节商业银行的中间业务和表外业务第四节商业银行的派生存款本章需要识记的基本概念商业银行负债业务资产业务活期存款定期存款证券回购协议票据贴现存款准备金中间业务表外业务派生存款资产负债管理第一节商业银行概述一、商业银行的产生商业银行是商品经济发展到一定阶段的必然产物。随着商品经济的不断发展，商业银行产生了，职责为货币兑换、保管、借贷等。商业银行的产生可以分为以下三个阶段：◆早期的货币兑换业：要实现商品的交换，必须实现不同货币的相互兑换。在此背景下，出现了专门的货币兑换商，从事货币兑换业务。◆近代银行：贷款业务、存款业务、代理保管业务、收付业务等基本形成以后，货币兑换商转变为近代银行，但贷款对象主要是政府，且利率过高，属于高利贷性质的银行。◆现代银行：现代银行是顺应资本主义生产方式的发展，在反对高利贷的斗争中发展起来的。第一节商业银行概述二、商业银行的职能商业银行被称为“存款货币银行”，作为一种金融企业，具有以下主要职能：◆信用中介职能◆支付中介职能◆调节媒介职能◆金融服务职能◆信用创造职能第二节商业银行的主要业务商业银行的负债业务是商业银行筹措资金，借以形成信贷资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。商业银行的资产业务是指运用资金以获取收益的业务。它在银行经营活动中具有非常重要的意义。第二节商业银行的主要业务一、商业银行的负债业务◆银行资本：商业银行的设立，首先必须拥有一定数额的最原始的资金来源，即银行资本或资本金。资本金是商业银行的本钱，是银行得以存在和发展的前提，是商业银行开展存贷款等金融业务的基础。银行资本与一般企业资本的显著差别在于，它在全部资本中的相对比重是比较低的，但它的绝对数额是很大的，其重要性不可低估。它是商业银行经济实力强弱的象征。它表明商业银行的清偿能力与抗风险能力的强弱。为增强商业银行实力，避免金融动荡，各国政府对商业银行的资本金规模均有一定的要求。第二节商业银行的主要业务◆各项存款：存款是商业银行最重要的资金来源，也是开展贷款和其他业务的重要基础，在整个商业银行负债中所占的比重最大。努力吸收各项存款，是商业银行负债业务中最重要的一环。

活期存款：活期存款是指不规定存款期限，不需要预先通知就可随时提取或支付使用的存款。由于在各种提取存款的工具中，最传统和最大量使用的是支票，因此活期存款也叫支票存款。

定期存款：定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存款客户预先约定期限的存款。期限一般有3个月、6个月、1年、2年、3年等。第二节商业银行的主要业务◆借入负债：借入负债是指商业银行通过借入资金的方式形成资金来源的业务，大体包括以下几种。

向中央银行的借款：中央银行是“银行的银行”“最后的贷款人”，当商业银行需要借入资金时，可以向中央银行申请再贴现或再贷款。

同业借款：同业借款是指金融同业之间进行的临时性的资金融通，主要有同业拆借、转贴现、转抵押三种形式。

证券回购协议：这实质上是以证券为抵押的一种借贷活动。

向国际货币市场借款：当商业银行信贷资金不足时向国际货币市场借款以调剂头寸。

发行国内或国外债券：商业银行等金融机构发行的债券称为金融债券。第二节商业银行的主要业务二、商业银行的资产业务◆现金资产：现金资产是商业银行资产中最具流动性的部分，基本上不给商业银行带来直接收益，法律上对其持有量又有严格规定。

库存现金

存放在中央银行的资金

存放在其他银行资金

托收中的现金

发行国内或国外债券：商业银行等金融机构发行的债券称为金融债券。第二节商业银行的主要业务◆贷款业务：贷款业务也称放款业务，是指商业银行根据必须偿还的原则，将所吸收的资金按照一定的利率提供给客户使用的一种资产业务。这是商业银行最重要的资产业务。在美国，贷款业务总额约占银行总资产的60%～70%。我国全国金融企业的贷款业务总额约占全部资金运用总额的90%以上。贷款业务运作得好坏，不仅是银行经营成败的关键，还是社会经济的兴衰。第二节商业银行的主要业务

贷款业务的对象：凡是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、个人合伙、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人，都可成为我国商业银行的贷款对象。