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公司财务管理制度

一、公司日常管理开支审批报销制度

二、公司工程款支付流程

三、会计核算、记账制度

四、会计档案管理制度

五、会计电算化管理制度

六、办公用品的管理办法

七、固定资产管理办法

八、房地产开发公司财务管理制度

九、材料公司财务管理方案草案

十、项目公司财务管理草案

附:财务部职责及工作人员职责

一、公司日常管理开支审批报销制度

工程管理2010.7.18大中小

一、管理制度体制：

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公司财务由总经理主管、负责。日常管理费用报销实行分级管理

的财务报销制度。1万元（包括1万元）以内的借款和报销，由总经

理直接审批报销；1万元以上的借款和报销，总经理审批后，再报董

事长审批。审批程序完成后，财务部办理付款手续。

报销范围包括：公司日常运转、管理中办公用品的购置、公司因

办理公务出差的交通和住宿费、业务招待费等，备用金根据工作需要

的临时借支。

二、费用报销制度内容：

第一条日常办公用品的采购，车辆费用、差旅费、业务招待费、

电话费等，由公司办公室统一审核，登记备案，再按公司审批程序进

行审批后由财务部付款。原则上每星期报销费用一次；

第二条公司日常办公用品的采购，由公司办公室统一组织，物资

采购与保管实行“采管分离”，采购流程实行“阳光采购”——公开

采购内容、渠道、价格、厂家或销售商。其他部门不得私自采购，否

则，财务不予报销，原则上每月报计划一次；财务用品由财务部请示

领导后自行购买。

第三条公司员工因公出差，在途期间的交通费、住宿费可凭据报

销，伙食补助费视不同地点参照陕西省西安市的差旅费管理制度标准

执行；但出差期间报销了招待费、下属企业或当地企业进行了统一接

待等，不再报销伙食补助费。其他费用由总经理特批；

第四条业务招待费的报销，实行预先请示制；凡因业务关系需要

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.发生招待费，需要预先向公司领导请示，经同意后方可开支。原则上

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