诺基亚财务管理.ppt

* 诺基亚集团全球资金统一管理 诺基亚财务中心（Nokia Treasury Center，TC）是诺基亚集团为了对全球的资金进行管理而成立的财务公司。诺基亚财务中心的使命是确保用最小的财务成本来保证在任何时间的资金流动性，识别和评估财务风险并与业务部门密切配合来转移风险，其具体职责如下： 诺基亚财务中心 结算管理 外汇风险控制 应收帐款贴现 客户信用管理 银行关系 融资与流动性管理 诺基亚集团在全球使用银行清算系统和本地集中清账系统，在像中国大陆这样外汇管制的地区，本地企业之间要先清算，以减少外汇收付的繁琐程序，账后参与全球清算。 便捷高效的结算系统 子公司A 子公司B 子公司C 子公司D 子公司E 子公司A 子公司B 子公司C 子公司D 子公司E 本地清算中心 实施清算系统后的结算关系 实施清算系统前的结算关系 诺基亚财务中心为子公司提供低成本的融资，同时，也为有富余资金的子公司委托贷款给其他公司，并担保风险。 低成本、便捷的融资渠道和短期投资渠道 子公司A 子公司B 子公司C 子公司D 子公司E 全球财务中心 委托贷款协议计划 委托贷出 委托贷出 委托贷入 委托贷入 委托贷入 诺基亚财务中心负责与银行谈判，以最低的成本获得最好的结算服务和融资服务，甚至是为企业量身定做的服务。 与银行服务相结合的高效的资金流和优质服务 诺基亚设立了两个全球统一的结算中心，一个在瑞士的日内瓦，一个在新加坡。 诺基亚公司在全球与其战略合作伙伴银行美洲银行达成协议，美洲银行为其提供量身定做的优质服务，包括内部企业清算、外部企业结算、外汇市场风险规避、短期投资、短期融资等。 瑞士 新加坡 诺基亚集团基本上对全球各个企业的暴露在外的外汇风险都控制在了可以接受的范围之内，避免因为经营之外的因素使企业遭受意料不到的损失。 灵活的外汇风险规避措施 外汇风险控制 外汇套期保值 外汇剩余风险规避 贸易方式创新 诺基亚集团制定信用政策并提供技术支持，确保优质的客户，同时财务中心负责协助子公司对应收帐款进行转卖，在可以接受成本的情况下将应收帐款出售，以最低成本来规避风险。 客户信用管理及应收帐款贴现 诺基亚集团制定信用政策和提供技术支持，确保子公司在经营中理解每一桩业务的客户和利益，在此基础上才能进行交易，并且按照政策和经验进行赊销 依靠集团的整体实力，有选择的与客户做生意，确保客户的优质 注意避免违法行为，比如不自觉参与洗钱活动等 客户信用管理 应收帐款贴现 诺基亚依靠集团的整体实力，可以在大部分银行获得更好的融资服务，比如：项目融资、买方信贷、无追索的商业票据贴现等 诺基亚各子公司对客户的应收帐款，按照财务中心的政策安排和结算条款，可以方便地使用财务中心事先与银行谈好的优惠条件将应收帐款贴现 诺基亚在中国的财务管理 背景： 中国作为诺基亚全球最大的单一市场，供应全球五分之一手机产量，也是诺基亚全球子公司最多、投资最多的地区，诺基亚的战略财务管理体系也随着其全球运营体系一起延伸到中国。 诺基亚的中国财务战略内容： 中国区财务战略目标的确立 财务管理的体系结构与系统战略 财务管理体系建立的实施战略 财务管理体系架构的四条线 1.建立会计信息系统 2.建立财务控制系统 3.建立资金管理系统 4.建立风险控制体系 谢谢观看 * * * * * * * * * * * * *