银行转账结算与转账支票与汇兑.ppt
托收承付银行结算方式包括银行汇票商业汇票银行本票支票委托收款信用卡信用证汇兑电汇信汇现金支票转账支票普通支票工厂我要买……您的电话因欠费已停机……胃,你好吗!原始1流转程序转账支票填写方法账务处理流转程序填写方法账务处理电汇凭证转账支票流转程序会计(存根)银行(正本)发票出纳中国银行转帐支票存根支票号码科目长A对方科目签发日期年月日收款人:金额:用途:备注:单位主管会计复核记账本支票付款期十天银行转帐支票中国签发日期年月日账号:收款人:支票号码长A开户银行名称签发人账号人民币(大写)百万千十千百十元角分上列款项请从我账户内支付用途:签发人盖章科目(付)对方科目(收)转帐日期年月日复核记账长A模拟实验用,不作支款凭证2005121¥30000.00付广告费XXXX贰零零伍壹拾贰零壹工行东塘分理处090004100179长沙星光广告公司663644345631叁万元整¥3000000付广告费长沙星光广告公司银行进账单(回单或收账通知)年月日3元百万千十千百十角分全称账号开户银行人民币全称账号开户银行款项来源XⅡ银行进账单年月日2XⅡ(贷方凭证)元百万千十千百十角分收款人全称账号开户银行人民币(大写)出票人名称票据号码备注出票人账号模拟实验用,不作支款凭证对方科目复核记账2005121663644345631中行星沙支行¥3000000090004100179工行东塘分理处长沙星光广告公司663644345631叁万元整¥3000000湖南省新风机械厂出票人收款人长沙星光广告公司中行星沙支行090004100179湖南省新风机械厂长记账凭证年月日字第号摘要会计科目总账科目明细科目借方金额贷方金额记账(签章)合计千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分会计主管记账审核制单附件张2005121记1付广告费营业费用银行存款300000030000002XX30000003000000¥¥发票出纳银行会计(第一联)电汇流转程序教学专用电汇凭证(回单)1收款单位金额全称账号或住址汇入地点人民币(大写)省市县汇入行名称汇款单位全称账号或住址汇出地点省市县汇出行名称汇款用途:上列款项已根据委托办理,如须查询,请持此回单来行面洽单位主管会计出纳记账(汇出行盖章)20年月日此联是汇出银行给汇款单位的回单年汇款单位编号委托日期月日元百万千十千百十角分第号2005122北京环球广告公司X北京工行城西支行湖南省新风机械厂090004100179湖南长沙工行东塘分理处肆万元整¥4000000付广告费教学专用电汇凭证(借方凭证)2收款单位金额全称账号或住址汇入地点人民币(大写)省市县汇入行名称汇款单位全称账号或住址汇出地点省市县汇出行名称汇款用途:上期款项请在本单位账户内支付,并按照汇兑结算方式规定拨给收款单位(汇款单位盖章)20年月日此联是汇款单位委托开户银行办理电汇的支款凭证年汇款单位编号委托日期月日元百万千十千百十角分第号电汇科目(付)对方科目(收)汇出行汇出日期复核员记账员2005122北京环球广告公司X北京工行城西支行湖南省新风机械厂090004100179湖南长沙工行东塘分理处肆万元整¥4000000付广告费教学专用电汇凭证(发电依据)3收款单位金额全称账号或住址汇入地点人民币(大写)省市县汇入行名称汇款单位全称账号或住址汇出地点省市县汇出行名称汇款用途:此联由汇出银行凭以拍发电报年汇款单位编号委托日期月日元百