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保兑信用证的流程 开立保兑信用证的原因 开证行资信不够 受益人对开证行不了解 受益人希望在其本国银行得到无追索权的付款保证 可转让信用证(TRANSFERABLE) 可转让信用证是开证行允许受益人将信用证部分或全部（余额）转让给第三者（即第二受益人）使用的信用证。 不同的交单方式的风险 付款交单（D/P） 银货两清，进出口双方风险较均衡，资金负担也较均衡 承兑交单（D/A） 先交货，后收款，完全凭进口商的商业信用，出口商收汇风险较大，进口商获得资金融通，出口商资金负担可能较重 如何引导客户在我行办理托收业务？ 进口代收：将我行名址提供给客户 出口托收：向我行交单，上门收单 与托收方式相结合的贸易融资产品 出口托收 出口托收贷款 出口商业发票融资 短期出口信保项下担保贷款 进口代收 非信用证项下信托收据贷款 海外代付 现货仓货押融资 讨论题 一家出口公司在广交会新签了一个中东的客户，如果付款条件是即期的，在不使用信用证的情况下，你认为哪种结算方式对出口商比较有利？为什么？ 如果付款条件是90天远期的，你会建议出口商采用90天T/T还是90天D/A呢？ 汇款----资金流 托收-资金、货物（单据）流 出口商 （托收委托人） Principal ①商务合同 进口商 （付款人） Drawee ②发运货物 ③提交单据 申请托收 ⑧结汇 出口方银行 （托收行）Remitting Bank ⑦付款 ④寄送单据 ⑥付款赎单 ⑤提示单据 进口方银行 （代收行） Collecting Bank 汇款与托收的局限 汇款：银货交付不同步，进口商或出口商风险大，资金负担不均衡 托收：D/P解决了银货交付不同步的问题，但仍只凭借商业信用，出口商风险较大，且资金负担较重 汇款和托收因缺乏银行信用的介入，都存在融资上的难度 使用信用证的意义 借用银行信用，降低进出口双方的风险，提供融资便利，促进进出口交易达成 银行不仅仅是资金划付与单据交付的中介，更是提供信用的中介 信用证的定义 银行根据客户（申请人）的要求和指示，向出口商（受益人）开具的在规定的期限内，凭规定的单据支付一定金额的书面承诺。 信用证的流程 信用证的特点 开证行的明确保证：开证行承担第一性的付款责任，与保函的担保性质不同 独立的文件：信用证虽然以贸易合同为基础开立，但却独立于贸易合同，即使信用证对贸易合同有援引，银行也不受合同的约束 银行只处理单据：在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其它行为 关于信用证的两点澄清 信用证是开证行应进口商（开证申请人）的请求，对出口商（信用证受益人）做出的有条件书面付款承诺。 信用证是一种结算方式，而不是直接的支付工具。通常信用证也需要借助于汇票等金融票据支付。 信用证的基本当事人 信用证开证行(Issuing Bank或opening Bank)——开证行是应申请人(进口商)的要求向受益人(出口商)开立信用证的银行。该银行一般是申请人的(往来)银行，位于进口商所在地。 信用证受益人(Beneficiary)——受益人是开证行在信用证中授权使用和执行信用证并享受信用证所赋予的权益的人,受益人一般为出口商。 信用证保兑行(Confirming Bank)——保兑行是应开证行或信用证受益人的请求,在开证行的付款保证之外对信用证进行保证付款的银行。 信用证的关系人（一） 开证申请人(Applicant)——是向银行申请开立信用证的人,它一般为进出口贸易业务中的进口商。 通知行(Advising Bank)——是受开证行的委托,将信用证通知给受益人的银行,它一般为开证行在出口地的代理行或分行。 偿付行（Reimbursing Bank）——是受开证行指示或由开证行授权，对信用证的付款行、承兑行、保兑行或议付行进行付款的银行。 信用证的关系人（二）被指定银行 议付行(Negotiating Bank)——是根据开证行在议付信用证中的授权,买进受益人提交的汇票和单据的银行。 付款行(Paying Bank/Drawee Bank)——是开证行在付款信用证中指定并授权向受益人承担(无追索权)付款责任的银行。 承兑行(Accepting Bank)——是开证行在承兑信用证中指定的并授权承兑信用证项下汇票的银行。在远期信用证项下,承兑行可以是开证行本身,也可以是开证行指定的另外一家银行。 转让行(Transferring Bank)——是应第一受益人的要求,将可转让信用证转让给第二受益人的银行。转让行一般为信用证的通知行。 与信用证相关的几重法律关系 思考题 如果我行客户是信用证项下的受益人，我行有可能担当信用证项下的那些角色？ 信用证的基本内容 开证行的名称 开证日