金融学（黄燕君）4商业银行.ppt

商业银行总利润 各项业务 费支出 — = 银行 纯利润 自有资本投资收益 外来资金投资收益与其成本之差 办理表外业务 手续费和服务费 买卖有价证券、外汇、衍生证券等的投机利润 ? 影响银行利润率的因素： ◆ 资产负债规模 ◆ 资产负债结构 ◆ 银行经营成本 ◆ 银行服务收入 （二）流动性原则 ★ 所谓银行流动性是指银行随时满足客户提取存款要求的能力。  ◆ 流动性对银行来说比工商企业更为重要的原因：  （1）银行是信誉企业，流动性对银行的信誉有着至关重要的影响。 （2）银行难以像工商企业那样事前确定还款期限和金额 ◆ 银行保持流动性的通常做法：  （1）既有一级准备又有二级准备 （2）合理安排资产到期日 （三）安全性原则 ★ 所谓安全性方针是指银行必须慎重运用资金，充分估计和适当限制其可能承担的风险，以免损害其清偿力。  ◆地方政府性债务风险累积 ◆影子银行风险凸显 ◆网络金融风险高发 ◆银行风险种类增多 ◆民间借贷风险频发 ◆房地产金融风险 ? 当前金融风险类型与特点 ? 地方政府性债务风险累积 ◆ 地方政府性债务规模庞大 地方政府债务中央代发地方政府债、城投债、平台贷款、信托融资、BT（建设-移交）融资等。 估计地方政府性债务总额超过20万亿元。 ◆ 地方政府融资平台债务风险累积 ◆ 地方政府融资平台债务缺乏监管 ◆ 地方政府性债务难以持续 银行风险 类型 信用风险 利率风险 汇率风险 证券价格波动风险 系统风险 市场风险 操作风险 内部人作案风险 流动性风险 ◆ 建立存款保险制度 ◆ 建立金融机构退出机制 ◆ 收缩地方政府平台债 ◆ 完善金融监管体系 （四）三大经营原则的协调 ? 强化金融风险防控 二、商业银行经营管理 （一）资产管理 ? 商业贷款论（真实票据论） ? 可转换理论 ? 预期收入理论 （二）负债管理 ◆ 提高了银行的融资成本 ◆ 增加了银行的经营风险 ◆ 降低了银行资本充足率 （三）资产负债综合管理 （四）全面风险管理 END 第一节 商业银行概述 一、商业银行地位 ?商业银行是金融机构体系中发展最早、数量最多、影响最大的金融组织。 ◆商业银行在金融体系的存贷款业务中占有最大的份额 ◆商业银行业务范围广泛，有金融百货公司之称 ◆商业银行具有货币创造功能 ◆商业银行通过办理结算实现着全社会绝大部分的货币 周转 二、商业银行类型 按资本所有权分 按业务复盖地域分 私人商业银行 股份制商业银行 国有商业银行 地方商业银行 全国商业银行 国际商业银行 按经营模式分 职能分工型银行 全能型银行 三、商业银行的组织制度 1.单一银行制 ★ 指业务只由一个独立的银行机构经营,在国内不能设立分支机构的银行组织制度。目前只在美国部分地存在。 2.总分行制度 ★ 指银行在大城市设立总行，并在该市及国内外广泛设立分支机构的制度。目前世界各国主要采取的是这种制度。 3.代理行制度 ★ 指银行相互间签有协议，委托对方银行代办指定业务的制度。这种制度在国际银行间较为普遍，美国国内代理行制度最为发达。 4.银行控股公司制度（也称集团银行制度） ★ 指由某一集团成立一家持股公司，再由该公司控制或收购两家以上银行的制度。 股东大会 董事会 副总经理及各业务职能部门 总经理 股份制商业银行的组织结构 决策机构 决策机构 执行机构 执行机构 监督机构 监事会 三、现代商业银行的特点 ◆ 经营国际化 ◆ 业务多样化、综合化 ◆ 管理科学化与现代化 第二节 商业银行负债与资本 商业银行 负债 商业银行 资本 吸收存款 借 款 其它负债 核心资本 活期存款（支票簿）定期存款（存单） 储蓄存款（存折） 向中央银行借款 商业银行同业拆借 发行金融债券 国际货币市场借款 按再购回合同出售的证券 银行承兑票据 定期存款 可转让定期存单 二级资本 股份资本 利润积累、资本盈余 次级长期债务 重估储备 ?巴塞尔协议关于自有资本的规定 ◆ 巴塞尔银行业务条例和监管委员