差旅费报销制度.pdf

差旅费报销制度 　　为规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况， 特制定本制度。 　　一、公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注 明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经 理签字、财务经理审核、总经理签字后予以报销。 　　二、出差审批： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前 均应填写 “公司出差申请单”,明确出差任务、出行路线、逗留时 间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导 审核签字。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，并列明事由、时 间、线路后交部门负责人审核签字，再交财务科审核签字，再有总 经理签字后予以报销 。 3、住宿费报销标准： (1)住宿费系指房间标准; 　　 (2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。 　　三、差旅费报销原则 (1)市内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。 (2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报 销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报 销。 　　 (3)出差乘坐火车符合从晚上xx 点到次日晨 xx 时之间，在车 上过夜，或连续乘车超过 12 小时的可以购买规定标准的卧铺，符 合以上规定未买卧铺票的。 　　 (4)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明 发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。 　　 (5)出差补助天数实行：按出差天数补助。 　　 (6)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。 　　 (7)出差人员应在回公司后xx 天内报帐。 　　 (8)出差人员因工作需要随货车到目的地，未发生车船票;除按 规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准 xx 元/天; 四、本规定从20xx 年 xx 月 xx 日起执行。各子公司应参照本 制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。