期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺练习题附参考答案详解【夺分金卷】.docx
期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺练习题
第一部分单选题(50题)
1、同一案件中，成交额、占用保证金额、获利或者避免损失额分别构成情节严重、情节特别严重的，按照（）定罪处罚。
A.处罚较轻的数额
B.处罚较重的数额
C.处罚平均的数额
D.商定数额
【答案】：B
【解析】本题考查同一案件中涉及不同数额标准时的定罪处罚依据。在同一案件中，当成交额、占用保证金额、获利或者避免损失额分别构成情节严重、情节特别严重不同情形时，为体现罪责相适应原则，应按照处罚较重的数额来定罪处罚，这样能更准确地反映犯罪行为的社会危害性和行为人应承担的刑事责任。若按处罚较轻的数额定罪处罚，可能会导致对犯罪行为的惩处过轻，无法起到应有的法律威慑作用；按照处罚平均的数额或商定数额定罪处罚也缺乏明确的法律依据和合理性。所以本题正确答案选B。
2、根据《期货交易管理条例》，审批设立期货交易所的机构是（）。
A.国务院商务主管部门
B.中国期货业协会
C.国务院财政部门
D.国务院期货监督管理机构
【答案】：D
【解析】本题考查审批设立期货交易所的机构。《期货交易管理条例》对期货交易所的设立审批有明确规定。国务院期货监督管理机构负责对期货市场实行集中统一的监督管理，审批设立期货交易所属于其职责范畴。选项A，国务院商务主管部门主要负责国内外贸易和国际经济合作等方面的管理工作，并不涉及期货交易所的设立审批，所以A选项错误。选项B，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要履行自律、服务、传导等职能，不具备审批设立期货交易所的权力，所以B选项错误。选项C，国务院财政部门主要负责财政收支、财税政策等财政领域的工作，与期货交易所的设立审批无关，所以C选项错误。综上，审批设立期货交易所的机构是国务院期货监督管理机构，正确答案是D。
3、在风险预警期，中国证券监督管理委员会派出机构应当在（）个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估
A.15
B.10
C.8
D.5
【答案】：D
【解析】本题考查中国证券监督管理委员会派出机构对公司风险监管指标触及预警标准情况的核实及评估的时间规定。在风险预警期，按照相关规定，中国证券监督管理委员会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，并对公司的影响程度进行评估。所以本题正确答案是D选项。
4、根据《境外交易者和境外经纪机构从事境内特定品种期货交易管理暂行办法》，期货公司应当将来源于境内和境外的保证金按（）分账户管理。
A.金额
B.来源
C.币种
D.时间
【答案】：C
【解析】本题考查《境外交易者和境外经纪机构从事境内特定品种期货交易管理暂行办法》中关于期货公司保证金账户管理的规定。在期货交易中，保证金的管理至关重要，不同方面的管理方式有其特定的意义和目的。选项A，按金额分账户管理，金额只是保证金的一个数量特征，不同来源和性质的保证金可能具有相同金额，按金额分账户管理并不能有效区分来源于境内和境外的保证金的性质和特点，无法满足对不同来源保证金进行精准管理和监控的要求，所以该选项错误。选项B，按来源分账户管理，虽然来源是需要考虑的一个重要因素，但在实际的保证金管理操作中，币种的差异对于资金的结算、汇率风险的管理等方面有着更为直接和关键的影响。仅仅按来源区分不能很好地适应金融交易中的实际需求，所以该选项错误。选项C，按币种分账户管理是合理且必要的。由于境内和境外的货币体系不同，不同币种的保证金在资金流动、汇率波动等方面存在明显差异。将来源于境内和境外的保证金按币种分账户管理，可以更清晰地对不同货币的资金进行核算、管理和监控，便于进行资金结算和风险控制，符合实际的业务操作和管理要求，因此该选项正确。选项D，按时间分账户管理，时间因素对于保证金管理的意义相对较小。时间并不能直接体现保证金的来源和性质差异，无法对境内和境外保证金进行有效区分和管理，不能满足期货公司保证金管理的核心需求，所以该选项错误。综上，本题正确答案是C。
5、审查期货公司或者客户是否透支交易，应当以期货交易所规定的（）为标准。
A.结算准备金最低余额
B.透支额度
C.风险准备金
D.保证金比例
【答案】：D
【解析】本题主要考查审查期货公司或客户透支交易的标准。首先分析选项A，结算准备金最低余额是指会员为了交易结算在交易所专用结算账户中预先准备的资金，是未被合约占用的保证金，与判断是否透支交易并无直接关联，所以选项A错误。接着看选项B，透支额度通常是指在信用卡、贷款等业务中给予用户的可透支金额限制，在审查期货公司或者客户是否透支交易的情境下，并非判断的标准，故选项B错误。再看选项C，风险准备金是期货交易所从自己收取的会员交易手续费中提取一定比