中级银行从业资格之中级风险管理综合提升试卷及一套完整答案详解.docx

中级银行从业资格之中级风险管理综合提升试卷

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20％，资本预期收益率为5％，则该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本题可根据经济增加值（EVA）的计算公式进行求解。经济增加值（EVA）的计算公式为：\(EVA=税后净营业利润-资本成本\)。###步骤一：计算税后净营业利润已知上期税前净利润为\(2\)亿元，税率为\(20\%\)，根据公式“税后净营业利润=税前净利润×(1-税率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（亿元）###步骤二：计算资本成本已知经济资本为\(20\)亿元，资本预期收益率为\(5\%\)，根据公式“资本成本=经济资本×资本预期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（亿元）###步骤三：计算经济增加值（EVA）将税后净营业利润和资本成本代入经济增加值（EVA）计算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（亿元）因为\(1\)亿元\(=10000\)万元，所以\(0.6\)亿元转化为万元为：\(0.6\times10000=6000\)万元。综上，答案是A。

2、根据我国监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对符合标准的微型和小型企业的债权的风险权重为（）

A.85%

B.75%

C.0

D.50%

【答案】：B

【解析】本题考查我国监管要求下商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对符合标准的微型和小型企业债权的风险权重。根据我国相关监管规定，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对符合标准的微型和小型企业的债权的风险权重为75%。A选项85%不符合相关规定；C选项0通常不是对符合标准的微型和小型企业债权的风险权重；D选项50%也不符合标准。综上，正确答案是B。

3、在监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程。

A.资本充足率

B.利润率

C.现场

D.非现场

【答案】：A

【解析】资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程。资本充足率是银行资本总额与加权平均风险资产的比值，反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度，它是衡量银行抵御风险能力的重要指标。监管机构通过对资本充足率的监管，可以确保商业银行有足够的资本来覆盖其风险敞口，保障银行体系的稳健运行。在商业银行设立时，监管机构会要求其达到一定的资本充足率标准，以确保其具备基本的运营和抗风险能力；在持续经营过程中，会持续监测资本充足率，防止银行过度承担风险；在市场退出时，资本充足率也会影响退出的方式和成本等。而利润率主要反映银行的盈利水平，并非贯穿商业银行全流程的核心监管指标；现场监管是监管机构实地对银行进行检查等活动，非现场监管主要是通过收集银行的报表等资料进行分析，它们都是监管的方式，并非贯穿全过程的核心监管内容。所以本题答案选A。

4、在巴塞尔协议Ⅲ中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是()。

A.二级资本

B.其他一级资本

C.核心一级资本

D.股东资本

【答案】：C

【解析】本题考查巴塞尔协议Ⅲ中不同类型资本的特征。巴塞尔协议Ⅲ将银行资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。A项，二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在存款人、一般债权人之后，股权资本之前，不具有永久性且清偿顺序并非排在所有其他融资工具之后，所以A项错误。B项，其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具，但其清偿顺序并非排在所有其他融资工具之后，所以B项错误。C项，核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特征，符合题干描述，所以C项正确。D项，股东资本是股东向公司投入的资本，概念较为宽泛，不是巴塞尔协议Ⅲ中对资本的划分类型，所以D项错误。综上，答案选C。

5、高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（）。

A.打分卡法

B.损失分布法

C.内部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】该题考查高级计量法中较为推荐的类型。高级计量法是商业银行计量操作风险监管资本的主要方法，其中比较推荐的类型有打分卡法、损失分布法、内部衡量法等。而外部衡量法并不是高级计量法中较为推荐的类型。所以本题答案选D。

6、一般来说，如果影响小微企业贷款违约率指标的随机因素非常多，即