中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷讲解及答案详解（新）.docx

中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、商业银行建立有效的声誉风险管理体系不包括以下哪项内容？（?）

A.建设学习型组织

B.培养开放、互信、互助的机构文化

C.满足所有利益持有者的期望

D.明确商业银行的战略愿景和价值理念?

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行声誉风险管理体系的内容。A选项“建设学习型组织”，有助于商业银行员工不断提升专业知识和技能，以更好地应对各种业务情况和风险挑战，同时促进知识共享和团队协作，是声誉风险管理体系中重要的组成部分。通过建设学习型组织，员工能更好地为客户服务，维护银行良好声誉。B选项“培养开放、互信、互助的机构文化”，这种积极的机构文化能增强员工之间的凝聚力和协作性，使银行内部沟通顺畅，提升整体运营效率。同时，开放互信的文化有助于银行更好地应对外部变化和挑战，在客户和社会中树立良好形象，是声誉风险管理体系不可或缺的内容。C选项“满足所有利益持有者的期望”，在实际情况中，由于利益持有者众多且期望各不相同，要满足所有利益持有者的期望是不现实的。商业银行需要平衡不同利益相关者的需求，但无法做到完全满足所有人的期望。所以该项不属于有效的声誉风险管理体系的内容。D选项“明确商业银行的战略愿景和价值理念”，清晰的战略愿景和价值理念能为银行的发展指明方向，让员工明确工作目标和原则。同时，向外界传达银行的核心价值观和发展方向，有助于提升银行的声誉和形象，是声誉风险管理体系的重要基础。综上，答案选C。

2、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A＝900亿元，负债L＝800亿元，资产久期为DA＝6年，负债久期为DL＝3年。根据久期分析法，如果年利率从5.5％上升到6％，则利率变化将使商业银行的整体价值（）。

A.增加14.22亿元

B.减少14.22亿元

C.增加14.63亿元

D.减少14.63亿元

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析法的公式计算出利率变化对商业银行整体价值的影响。久期分析法中，资产价值的变化公式为：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)；负债价值的变化公式为：\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)。其中\(\DeltaV_{A}\)表示资产价值的变化，\(\DeltaV_{L}\)表示负债价值的变化，\(D_{A}\)为资产久期，\(D_{L}\)为负债久期，\(V_{A}\)为资产价值，\(V_{L}\)为负债价值，\(\Deltar\)为利率变化量，\(r\)为初始利率。###步骤一：计算各项参数的值-已知资产\(A=900\)亿元，即\(V_{A}=900\)亿元；负债\(L=800\)亿元，即\(V_{L}=800\)亿元；资产久期\(D_{A}=6\)年；负债久期\(D_{L}=3\)年。-年利率从\(5.5\%\)上升到\(6\%\)，则利率变化量\(\Deltar=6\%-5.5\%=0.5\%\)，初始利率\(r=5.5\%\)。###步骤二：分别计算资产价值变化和负债价值变化-**计算资产价值变化\(\DeltaV_{A}\)**将\(D_{A}=6\)、\(V_{A}=900\)、\(\Deltar=0.5\%\)、\(r=5.5\%\)代入资产价值变化公式\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times900\times\frac{0.5\%}{1+5.5\%}\)\(=-6\times900\times\frac{0.005}{1.055}\)\(=-27\div1.055\approx-25.6\)（亿元）-**计算负债价值变化\(\DeltaV_{L}\)**将\(D_{L}=3\)、\(V_{L}=800\)、\(\Deltar=0.5\%\)、\(r=5.5\%\)代入负债价值变化公式\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times800\times\frac{0.5\%}{1+5.5\%}\)\(=-12\div1.055\approx-11.38\)（亿元）###步骤三：计算商业银行整体价值的变化商业银行整体价值的变化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\De