中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷及完整答案详解（典优）.docx
中级银行从业资格之中级风险管理综合提升测试卷
第一部分单选题(50题)
1、杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（）资本监管下表外资产风险计提不足的问题。
A.巴塞尔协议Ⅱ
B.巴塞尔协议Ⅰ
C.巴塞尔协议Ⅲ
D.巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）
【答案】：A
【解析】这道题正确答案是A。巴塞尔协议Ⅱ仅包含表内资本监管，对于表外资产的风险计提存在不足，而杠杆率监管对表外资产进行覆盖，正好弥补了这一缺陷。巴塞尔协议Ⅰ主要侧重于对信用风险的监管，未充分考虑表外业务的风险；巴塞尔协议Ⅲ主要是在巴塞尔协议Ⅱ基础上，加强了资本监管的要求，提高了资本质量和数量标准等，重点并非针对表外资产风险计提不足的弥补；巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）主要是对市场风险资本计量进行了完善，也不是针对表外资产风险计提不足问题的解决。所以本题选A。
2、某商业银行分析要求下属支行风险部门负责人每年必须按照年初制定的休假计划休假，休假期间的工作由分行风险部门安排人员接替，这项管理要求属于内部控制五大要素的（）。
A.内部监督
B.信息与沟通
C.内部环境
D.控制活动
【答案】：C
【解析】这道题主要考查对内部控制五大要素的理解和区分。首先来看A，内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，包括日常监督和专项监督等，重点在于对内部控制体系的运行状况进行监控和评估，而题干所描述的内容并非是对内部控制执行情况的监督检查，所以A不符合。接着看B，信息与沟通强调的是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。题干中并没有涉及到信息收集、传递和沟通等方面的内容，所以B也不正确。再看C，内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。该商业银行要求下属支行风险部门负责人按计划休假，且休假工作由分行安排人员接替，这其实反映了银行在人力资源管理和权责分配方面的规定，属于内部环境的范畴，所以C是正确的。最后看D，控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。题干中的要求并不是针对具体风险而采取的控制措施，所以D不合适。综上，答案选C。
3、下列哪项产品线的／3因子等于15％?（）
A.公司金融
B.零售银行
C.商业银行
D.零售经纪
【答案】：C
【解析】本题主要考查对产品线的／3因子数值的掌握。逐一分析各选项：-A选项公司金融：其／3因子并不等于15％，所以A选项不符合要求。-B选项零售银行：该产品线的／3因子不是15％，所以B选项不正确。-C选项商业银行：此产品线的／3因子等于15％，符合题目要求，C选项正确。-D选项零售经纪：其／3因子不等于15％，所以D选项错误。综上，答案是C。
4、作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正评级的是（）。
A.银行业协会
B.监管部门
C.评级机构
D.审计师
【答案】：C
【解析】这道题考查对能够对银行进行客观公正评级主体的认知。A项，银行业协会是银行业自律组织，主要职责是促进会员单位实现共同利益，加强行业自律等，并非独立的对银行进行评级的主体，它的工作重点在于行业规范和内部协调等方面，而非专业的评级业务，所以A项不符合。B项，监管部门主要负责对银行业进行监督管理，确保银行业合法、稳健运行，其职能侧重于监管规则的制定和执行、风险监测等，并非以对银行进行评级为主要工作，所以B项不正确。C项，评级机构是独立的第三方专业机构，具备专业的评级技术和方法，能够依据相关标准和流程对银行的经营状况、信用风险等进行全面评估和客观公正的评级，所以C项正确。D项，审计师主要是对银行的财务报表等进行审计，以确定其财务信息的真实性、合法性和合规性，重点在于财务审计方面，并非专门针对银行进行全面的评级，所以D项不合适。综上，本题正确答案选C。
5、某交易日的税前净利润为200万元，该交易只持续了5个交易日，商业银行为该笔交易配置的经济资本为5亿元，则此笔交易的经风险调整的年化资本收益率（RAROC）为（）。（假设一年交易日为250天，税率为20％）
A.17.3％
B.22.1％
C.14.2％
D.18.1％
【答案】：A
【解析】本题可根据经风险调整的年化资本收益率（RAROC）的计算公式来计算该笔交易的RAROC。###步骤一：明确经风险调整的年化资本收益率（RAROC）的计算公式经风险调整的年化资本收益率（RAROC）的计算公式为：\(RAROC=\frac{税后净利润}{经济资本}\times\frac{一年交易日}{该笔交易持续交易日}\)。###步骤二：计算税后净利润已知税前净利润为\(200\)万元，税率为\(20\%\)，根据公式“税后净