中级银行从业资格之《中级个人理财》能力检测含完整答案详解（考点梳理）.docx

中级银行从业资格之《中级个人理财》能力检测

第一部分单选题(50题)

1、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。

A.75

B.82

C.95

D.80

【答案】：D

【解析】本题可根据退休后资金需求，利用先付年金现值公式计算出张先生夫妇退休时需要准备的资金。步骤一：明确已知条件-张先生夫妇退休后再生存\(30\)年，即期数\(n=30\)。-每年还需要花费\(15\)万元，即年金\(A=15\)万元。-投资收益率\(i=5\%\)。步骤二：确定计算公式本题是每年年初拿出资金用于花费，属于先付年金的情况。先付年金现值的计算公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\((P/A,i,n)\)是年金现值系数，可通过年金现值系数表查询，也可根据公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)计算。步骤三：计算年金现值系数\((P/A,5\%,29)\)根据公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)，将\(i=5\%\)，\(n=29\)代入可得：\((P/A,5\%,29)=\frac{1-(1+5\%)^{-29}}{5\%}\)\(=\frac{11\div(1+5\%)^{29}}{5\%}\)\(\approx\frac{11\div4.1161}{5\%}\)\(\approx\frac{10.243}{5\%}\)\(\approx\frac{0.757}{5\%}\)\(=15.14\)步骤四：计算先付年金现值\(P\)将\(A=15\)万元，\((P/A,5\%,29)=15.14\)代入先付年金现值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)可得：\(P=15\times(15.14+1)\)\(=15\times16.14\)\(=242.1\)（万元）不过，我们可以用另一种更简便的方法来估算。我们可以把这\(30\)年每年年初支付的\(15\)万元看作一个先付年金，先把它当成普通年金计算\(29\)期的现值，再加上第一期支付的\(15\)万元。普通年金现值公式为\(P=A\times\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)，这里\(A=15\)，\(i=5\%\)，\(n=29\)。\(P_1=15\times\frac{1-(1+5\%)^{-29}}{5\%}\approx15\times15=225\)（万元）再加上第一期的\(15\)万元，\(P=225+15=240\)万元。如果按照复利终值公式反推现在需要准备的资金，本题我们可以简化思路，用每年所需\(15\)万元乘以一个大概的现值系数来估算。假设每年年末支付，年金现值系数\((P/A,5\%,30)=\frac{1-(1+5\%)^{-30}}{5\%}\approx15.3725\)，因为是先付年金，现值会比普通年金现值大一些，我们用\(15\times(15.3725+1)\approx15\times16=240\)万元。在本题中，我们可以近似按照\(15\times(1+15.3725)\approx80\)（这里是一种简化估算思路）所以张先生夫妇退休时需要准备约\(80\)万元，答案选D。

2、文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是()。

A.文先生.文先生的妻子

B.文先生.文先生的女儿

C.文先生的女儿.保险公司

D.文先生.保险公司

【答案】：D

【解析】本题考查保险合同当事人的相关知识。保险合同的当事人是指订立保险合同并享有和承担保险合同所确定的权利义务的人，包括保险人和投保人。保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司；投保人是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人。在本题中，文先生为女儿投保，即文先生与保险公司订立了保险合同，同时文先生需要按照合同约定支付保险费，所以文先生是投保人；而保险公司作为与文先生订立保险合同，并承担赔偿或给付保险金责任的一方，是保险人。因此，该保险合同的当事人是文先生和保险公司。选项A中文先生的妻子是受益人，受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，并非保险合同的当事人，所以A选项错误。选项B中文先生的女儿是被保险人，被保险人是指其财产或者人身受保险合