中级银行从业资格之中级风险管理练习题库附有答案详解（名师系列）附答案详解.docx
中级银行从业资格之中级风险管理练习题库附有答案详解
第一部分单选题(50题)
1、下列（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A.《贷款通则》
B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》
D.《银团贷款业务指导》
【答案】：C
【解析】本题主要考查对信用风险管理领域相关制度指引的了解。A选项《贷款通则》，贷款业务是银行信用业务的重要组成部分，该通则对贷款的相关事宜进行规范，与信用风险的管理紧密相关，在信用风险管理中发挥着重要作用。B选项《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》，不良资产是信用风险的重要体现，对不良资产进行监测和考核，有助于商业银行及时发现和处理信用风险问题，属于信用风险管理领域的制度指引。C选项《商业银行银行账户利率风险管理的指引》，此指引主要关注的是商业银行银行账户的利率风险，利率风险是金融市场风险的一种，并非针对信用风险进行管理，所以它不属于信用风险管理领域相关制度指引。D选项《银团贷款业务指导》，银团贷款涉及到多个贷款人对同一借款人的贷款业务，对银团贷款业务进行指导，有利于规范贷款行为，降低信用风险，属于信用风险管理领域相关制度指引。综上，答案选C。
2、资本充足率的定期压力测试至少（）一次。
A.半年
B.一年
C.两年
D.三年
【答案】：B
【解析】题目考查资本充足率定期压力测试的频率。资本充足率的定期压力测试是金融监管中的重要环节，对于评估银行等金融机构在特定压力情景下的资本承受能力至关重要。按照相关规定和监管要求，资本充足率的定期压力测试至少一年进行一次。所以答案选B。
3、下列属于内部控制第二类目标的是（）。
A.编制可靠的公开发布的财务报表
B.涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循
C.业绩和盈利目标
D.资源的安全性
【答案】：A
【解析】内部控制目标通常分为几类，其中第二类目标主要聚焦于财务报告相关目标。A选项编制可靠的公开发布的财务报表，这直接属于财务报告目标范畴，符合内部控制第二类目标的特征。B选项涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循，这属于合规目标，并非内部控制第二类目标。C选项业绩和盈利目标，主要与企业的经营成果相关，属于经营目标，不是内部控制第二类目标。D选项资源的安全性，侧重于资产保护方面，不属于内部控制第二类目标。综上，正确答案是A。
4、商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。
A.30%
B.20%
C.25%
D.15%
【答案】：B
【解析】根据相关规定，商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，不过保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的20%，所以应选B。
5、当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现（）。
A.资产敏感性缺口
B.净缺口
C.资产缺口
D.负债敏感性缺口
【答案】：D
【解析】本题主要考查对不同缺口概念的理解。A项资产敏感性缺口是指利率敏感性资产大于利率敏感性负债时的缺口状态，与题干中负债和资产的关系表述不相符，所以A项错误。B项净缺口并非一个特定且与本题所述情况对应的专业术语，所以B项错误。C项资产缺口通常是从资产的角度来衡量相关差异，并非指负债大于资产的情况，所以C项错误。D项当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现负债敏感性缺口，该项符合题干描述，所以D项正确。综上，本题答案选D。
6、在巴塞尔协议Ⅲ中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是()。
A.二级资本
B.其他一级资本
C.核心一级资本
D.股东资本
【答案】：C
【解析】本题考查巴塞尔协议Ⅲ中不同类型资本的特征。巴塞尔协议Ⅲ将银行资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。A项，二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在存款人、一般债权人之后，股权资本之前，不具有永久性且清偿顺序并非排在所有其他融资工具之后，所以A项错误。B项，其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具，但其清偿顺序并非排在所有其他融资工具之后，所以B项错误。C项，核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特征，符合题干描述，所以C项正确。D项，股东资本是股东向公司投入的资本，概念较为宽泛，不是巴塞尔协议Ⅲ中对资本的划分类型，所以D项错误。综上，答案选C。
7、金融稳定（?）在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调了限额在传导风险偏