中级银行从业资格之中级风险管理练习题库附有答案详解及参考答案详解【最新】.docx
中级银行从业资格之中级风险管理练习题库附有答案详解
第一部分单选题(50题)
1、对内部模型计量的风险价值设定的限额是（）限额。
A.交易
B.头寸
C.风险价值
D.止损
【答案】：C
【解析】本题考查对不同类型限额概念的理解。A项，交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额，它主要侧重于交易的规模和数量方面的限制，并非针对内部模型计量的风险价值，所以A项不符合题意。B项，头寸限额是指对各交易品种持仓合约的最大数量限制，同样是从交易的持仓数量角度进行限制，并非针对风险价值的限额，故B项错误。C项，风险价值限额是对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额，即对内部模型计量的风险价值设定的限额，因此C项正确。D项，止损限额是指所允许的最大损失额，当达到止损限额时，应及时斩仓出局以避免更大的损失，它和基于内部模型计量的风险价值限额不是同一概念，所以D项不正确。综上，答案选C。
2、下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）
A.存货周转率变小
B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据
C.总资产中流动资产所占比例大幅下降
D.公司业务性质的改变
【答案】：D
【解析】本题可根据企业早期财务预警信号的相关知识，对各选项进行逐一分析。A选项，存货周转率变小，意味着存货周转速度减慢。存货积压可能导致企业资金周转不畅，资金被大量占用在存货上，无法及时投入到其他生产经营活动中，这是企业财务状况可能出现问题的一个早期信号。B选项，出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据，表明企业的存货管理可能存在问题。陈旧存货可能难以销售，大量存货会增加企业的存储成本和资金占用成本，不恰当的存货组合可能无法满足市场需求，这些都会对企业的财务状况产生不利影响，是企业早期财务预警信号之一。C选项，总资产中流动资产所占比例大幅下降，说明企业资产的流动性降低。流动资产能够在短期内变现，是企业偿还短期债务的重要保障。当流动资产比例大幅下降时，企业可能面临短期偿债困难，财务风险增加，属于早期财务预警信号。D选项，公司业务性质的改变通常不属于早期财务预警信号。业务性质的改变可能是企业基于战略规划、市场环境等因素做出的主动调整，它更多地涉及企业的战略层面，而不是直接反映企业当前的财务状况和风险。所以该项不是企业出现的早期财务预警信号。综上，答案选D。
3、以下对于战略风险管理的理解错误的是（）。
A.经济资本配置是战略风险的一个重要工具
B.董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划
C.战略风险一经批准不得更改
D.在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件
【答案】：C
【解析】本题可对各选项逐一分析：-A选项：经济资本配置是战略风险的一个重要工具。经济资本可以用来抵御非预期损失，在战略风险管理中，通过合理配置经济资本，能够帮助银行更好地应对战略风险，确保银行在不同战略决策下具备足够的风险缓冲能力，所以该表述正确。-B选项：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划。董事会和高级管理层在商业银行中处于决策层，他们对银行的整体发展方向和战略目标负责，制定最高级别的战略规划是其重要职责之一，该表述无误。-C选项：战略风险并非一经批准就不得更改。在实际经营过程中，商业银行所处的外部环境（如宏观经济形势、监管政策、市场竞争格局等）和内部条件（如业务结构调整、财务状况变化等）都可能发生变化，这就需要对战略规划和战略风险的应对措施进行相应调整。若不根据实际情况进行灵活调整，可能使银行面临更大的风险，所以该项表述错误。-D选项：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件。专家凭借其丰富的经验和专业知识，能够更准确地判断这些技术性假设条件的合理性和可靠性，有助于提高战略风险评估的准确性和科学性，该表述正确。综上，答案选C。
4、某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（）。
A.17%
B.15%
C.10%
D.7%
【答案】：D
【解析】本题可根据预期收益率的计算公式来求解该金融产品的预期收益率。预期收益率的计算公式为：预期收益率\(=\)各可能收益率与对应发生概率的乘积之和。已知该金融产品收益率为\(20\%\)的概率是\(0.8\)，收益率为\(10\%\)的概率是\(0.1\)，本金完全不能收回意味着收益率为\(-100\%\)（损失全部本金），其概率是\(0.1\)。根据上述公式，该金融产品的预期收益率为：\(20\%×0.8+10\%×0.1+(-100\%)×0.1\)\(=0.2×0.8+0.1×