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公司年度内部审计工作计划6篇

公司年度内部审计工作计划1

一、内部审计工作目标

围绕集团201x年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的

职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和

效益性。以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，

查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，

合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度

预算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支

的真实、完整，准确及时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资

料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务

制度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，

防止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等

的审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准

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则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效

益性。

5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时

专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对

比分析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。.

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务

管理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上1-3项，4-5项将根据集团要求适时

穿插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，

库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，

会计凭证等审计。

5、三季度重点：201x年上半年企业财务核算和管理，资金使用

管理等。

6、四季度重点：结合201x年企业经营数据财务收支情况等审计

确认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依

据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、

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财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团

卡操作管理、专项销售管理等。

8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的

启动节前将从集团直属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设

计、梳理和落实，便于节后适用于所属企业，也为今后不断规范完善

集团审计做一些基础准备。

9、每月20日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。

公司年度内部审计工作计划2

按照“围绕中心、突出重点，统筹安排、服务大局，依法审计、

确保质量”的原则，根据20xx年度园林集团整体工作安排，内部审

计计划如下：

一、经济责任审计类（4个）

审计目标和重点：根据20xx年度下属企业主要负责人人事变动

情况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审

计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成情况,有关法律法规、

国家政策的执行情况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内控制

度执行情况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规

定和财经纪律等情况。

二、PPP项目专项审计类（2个）

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审计目标和重点：对股份公司投资的xx市工程建设有限责任公

司和工程建设有限公司进行PPP项目专项审计，重点关注PPP项目管

理制度建立健全和执行情况；股权投资资金来源情况；债权资金安排

情况；融资增信规范情况；合资合作引入情况；退出机制完善情况；

SPV公司绩效考核情况等。

三、管理类专项审计（3个）

审计目标和重点：根据集团发布的《关于进一步改进和完善经营

管理和风险防范的指导意见》进行执行情况的监督检查，重点关注股

份公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程

管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的执行情况及相关风险。

四、内控体系评价

审计目标和