中国大唐集团公司报废库存物资处置管理办法(试行).docx

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中国大唐集团公司

报废库存物资处置管理方法(试行)

第一章总则

第一条为加强中国大唐集团公司(以下简称集团公司)报废库存物资处置管理，规范报废库存物资处置程序，依据国家相关法律法规和集团公司有关规定，制定本方法。

第二条本方法适用于集团公司各上市公司、分公司、省发电公司、专业公司及基层企业报废库存物资处置管理工作。

第三条集团公司报废库存物资处置实行总额限制、

分级审批的管理方式。

第二章职责分工

第四条集团公司物资管理部(招投标中心)是集团公司报废库存物资处置管理工作的归口管理部门，主要职责：

(一)负责制定集团公司报废库存物资处置管理制度；

(二)负责汇总、统计、分析集团公司报废库存物资处置信息；

(三)负责审核分子公司报废库存物资年度处置需求安

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排，并下达分子公司报废库存物资处置年度损益额度；

(四)负责分子公司规定权限以上的库存物资报废审批；

(五)负责对分子公司和基层企业报废库存物资处置管理工作进行指导、监督、检查和考核。

第五条集团公司相关业务主管部门主要职责：

财务管理部负责核定集团公司报废库存物资处置年度损益总额指标；参加分子公司规定权限以上的库存物资报废审核；负责对报废库存物资处置资金的回收进行指导和监督。

审计部负责对报废库存物资处置工作进行审计。

监察部负责对报废库存物资处置工作进行监督。

第六条分子公司主要职责：

(一)实行集团公司报废库存物资处置管理制度；

(二)制定分子公司报废库存物资处置管理制度；

(三)负责汇总、统计、分析分子公司报废库存物资处

置信息；

(四)负责审核基层企业报废库存物资年度处置需求安排；

(五)编制、上报分子公司报废库存物资年度处置需求安排；

(六)负责下达基层企业报废库存物资处置年度损益额度；

(七)负责分子公司规定权限范围内的库存物资报废审

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批；

(八)负责对基层企业报废库存物资处置管理工作进行指导、监督、检查和考核。

第七条基层企业主要职责：

(一)实行集团公司和分子公司报废库存物资处置管理

制度；

(二)制定基层企业报废库存物资处置管理制度；

(三)编制、上报基层企业报废库存物资年度处置需求

安排；

(四)负责基层企业规定权限范围内的库存物资报废审

批；

(五)负责报废库存物资处置实施工作。

第三章处置安排

第八条集团公司报废库存物资处置工作实行安排管理。

第九条基层企业依据库存物资管理实际状况，编制

下一年度报废库存物资处置需求安排，上报分子公司审

核。

第十条分子公司对基层企业上报的报废库存物资年度处置需求安排审核后，编制分子公司下一年度报废库存物资处置需求安排，于每年10月15日前上报集团公司。

第十一条集团公司对分子公司上报的报废库存物资

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年度处置需求安排审核后，下达分子公司报废库存物资处置年度损益额度。

第四章报废审批

第十二条库存物资在下列状况下，基层企业可申请

报废处理：

(一)超过规定储存期限已不能再运用的；

(二)因长期积压而造成变形、变质、严峻锈蚀或缺件

缺套，无法修复、配套和降级运用，且不再具有运用价值

的；

(三)遭遇自然灾难或意外突发事故等状况造成损毁，无法再修复利用的；

(四)国家规定强制更新淘汰的；

(五)由于技术进步失去运用价值的。

第十三条库存物资报废分级审批管理权限：

(一)单项资产、单批资产账面价值在100万元(含)以上的报废，由集团公司审批；

(二)单项资产、单批资产账面价值在1万元以上100万元以下的报废，由分子公司审批；

(三)单项资产、单批资产账面价值在1万元(含)以下的报废，由基层企业审批。

第十四条库存物资报废审批流程：

(一)属于基层企业审批权限范围内的库存物资报废，

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由基层企业物资管理部门组织生产技术部门、运用部门和财务部门对拟报废的库存物资进行技术鉴定，并形成技术鉴定报告，经企业总经理(厂长)办公会或董事会批准后，送企业财务部门办理报废手续；

(二)属于分子公司审批权限范围内的库存物资报废，由基层企业按前款规定将相关材料汇总报分子公司。分子公司对技术鉴定结果进行复核(如必要可以重新组织进行鉴定)后出具审批看法，基层企业依据分子公司审批看法办理报废手续；

(三)属于集团公司审批权限范围内的库存物资报废，由分子公司将基层企业和分子公司审核看法汇总后，于每个季度第一个月5日前上报集团公司。集团公司对技术鉴定结果进行复核(如必要可以重新组织进行鉴定)后出具审批看法，基层企业依据集团公司审批看法办理报废手续。

第十五条库存物资报废未经批准之前，任何单位和个人不得擅自处理。

第五章变卖处理

第十六条集团公司系统报废