2025年中级银行从业资格之中级风险管理历年高频难、易错点模拟试题附答案详解（培优）.docx

2025年中级银行从业资格之中级风险管理历年高频难、易错点模拟试题

第一部分单选题(50题)

1、（）负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

【答案】：D

【解析】在银行的风险管理体系中，不同的组织和层级有着不同的职责。高级管理层负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，对银行面临的风险进行识别、计量、监测，采取措施控制或缓释这些风险，并且要向董事会报告银行风险管理和风险承担水平，同时接受董事会的监督。A选项，董事会主要负责制定银行的总体战略和重大决策，对银行的整体运营进行宏观管理和监督，并非直接负责风险管理体系的建设和具体活动开展。B选项，监事会主要职责是对银行的经营管理活动进行监督，确保银行的运营符合法律法规和公司章程的规定，它并不直接参与风险管理体系的构建和执行。C选项，股东大会是银行的最高权力机构，主要行使银行重大事项的决策权，例如选举董事、审议银行年度财务报告等，不负责具体的风险管理工作。所以正确答案是D。

2、以下关于期权的论述，错误的是（）。

A.期权价值由时间价值和内在价值组成

B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零

D.价外期权的内在价值为零

【答案】：C

【解析】本题可根据期权价值的构成、时间价值和内在价值的相关概念，对各选项进行逐一分析。-**A项**：期权价值由时间价值和内在价值组成。期权的内在价值是指期权立即执行时所能获得的收益，时间价值则是期权价值超过内在价值的部分，该项表述正确。-**B项**：在到期前，即使期权内在价值为零，仍然存在时间价值。期权的时间价值反映了期权在到期前，标的资产价格波动可能给期权持有者带来的潜在收益机会，所以在到期前，即便当前内在价值为零，由于未来标的资产价格存在波动可能，期权依然具有时间价值，该项表述正确。-**C项**：对于一个买方期权而言，当标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权为平价期权，此时内在价值为零，但时间价值并不为零。因为在期权到期前，标的资产价格仍有上涨或下跌的可能，这种不确定性使得期权具有一定的价值，也就是时间价值，所以该项表述错误。-**D项**：价外期权是指期权的执行价格高于（对于看涨期权）或低于（对于看跌期权）标的资产的即期市场价格的期权，此时立即执行期权无法获得收益，即内在价值为零，该项表述正确。综上，答案选C。

3、借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%，违约回收率为40%，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本题可根据信用风险损失的相关公式来计算该笔贷款的非预期损失。###步骤一：明确相关概念及公式在信用风险管理中，信用风险损失通常分为预期损失（EL）和非预期损失（UL）。其中，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是可以预先估计的平均损失；非预期损失是指实际损失与预期损失的偏离，它是对预期损失的偏离程度的度量。信用风险价值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，银行资产组合在未来特定的一段时间内可能遭受的最大损失。一般来说，信用VaR等于非预期损失。预期损失的计算公式为：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(PD\)为违约概率，\(LGD\)为违约损失率，\(EAD\)为违约风险暴露。违约损失率\(LGD\)与违约回收率\(RR\)的关系为：\(LGD=1-RR\)。###步骤二：计算违约损失率\(LGD\)已知违约回收率\(RR=40\%=0.4\)，根据\(LGD=1-RR\)，可得违约损失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步骤三：计算预期损失\(EL\)已知违约概率\(PD=2.5\%=0.025\)，违约风险暴露\(EAD=100\)万，违约损失率\(LGD=0.6\)，将这些数据代入预期损失计算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（万）###步骤四：计算非预期损失\(UL\)已知该笔贷款的信用\(VaR\)为\(10\)万，因为信用\(VaR\)等于非预期损失，所以非预期损失\(UL\)与信用\(VaR\)的关系为：\(UL=信用VaR-EL\)。将\(EL=1.5\)万，信用\