内控制度自查报告范文.docx

内控制度自查报告范文

为进一步强化内部管理，提高风险防控能力，确保各项业务稳健运行，本单位依据相关法规政策及上级要求，对内部控制制度的建设与执行情况进行了全面、深入的自查。现将自查情况报告如下：

一、自查工作概述

（一）自查目的

本次自查旨在通过对内部控制制度的全面梳理和检查，评估制度的有效性、完整性和执行情况，发现潜在的风险和问题，及时采取措施加以改进，确保内部控制制度能够有效防范各类风险，保障单位资产安全、财务信息真实可靠以及各项业务活动合法合规。

（二）自查范围

涵盖单位内部所有部门和业务流程，包括但不限于财务管理、资产管理、采购管理、合同管理、人力资源管理等关键领域。

（三）自查方法

1.文档审查：查阅各项内部控制制度文件、规章制度、操作手册、财务报表、会计凭证等相关资料，检查制度的完整性和合规性。

2.问卷调查：向各部门员工发放调查问卷，了解他们对内部控制制度的认知程度、执行情况以及存在的问题和建议。

3.访谈：与各部门负责人、关键岗位人员进行面对面访谈，深入了解业务流程和内部控制执行中的实际情况。

4.实地检查：对资产实物进行实地盘点，核实资产的存在性、完整性和使用状况；对重要业务环节进行现场观察，检查操作流程的合规性。

（四）自查工作组织

成立了以单位负责人为组长，各部门负责人为成员的内部控制自查工作领导小组，负责组织和协调自查工作。同时，抽调各部门业务骨干组成自查工作小组，具体实施自查工作。

二、内部控制制度建设情况

（一）制度体系完整性

本单位已建立了较为完善的内部控制制度体系，涵盖了各个业务领域和管理环节。具体包括：

1.财务管理方面：制定了《财务管理制度》《预算管理制度》《资金管理制度》《会计核算制度》等，对财务收支、预算编制与执行、资金使用与管理、会计核算等方面进行了明确规定。

2.资产管理方面：出台了《固定资产管理制度》《流动资产管理制度》，对资产的购置、验收、使用、保管、处置等环节进行了规范，确保资产的安全完整。

3.采购管理方面：制定了《采购管理制度》，明确了采购流程、采购方式的选择、供应商的管理等内容，提高了采购效率和质量，防范了采购风险。

4.合同管理方面：建立了《合同管理制度》，对合同的签订、履行、变更、解除等环节进行了严格管理，有效防范了合同风险。

5.人力资源管理方面：制定了《人力资源管理制度》《员工绩效考核制度》等，规范了人员招聘、培训、薪酬福利、绩效考核等人力资源管理流程，激发了员工的工作积极性和创造力。

（二）制度合规性

本单位的内部控制制度均严格遵循国家相关法律法规和政策要求，与上级主管部门的规定保持一致。在制度制定过程中，充分征求了各部门的意见和建议，确保制度具有可操作性和实用性。同时，定期对制度进行修订和完善，以适应业务发展和管理要求的变化。

（三）制度更新情况

随着业务的发展和外部环境的变化，本单位注重对内部控制制度的动态更新。近年来，根据国家新出台的财务、税收等政策法规，以及上级主管部门的要求，及时对相关制度进行了修订和完善。例如，为了加强预算绩效管理，修订了《预算管理制度》，增加了预算绩效目标设定、绩效监控和绩效评价等内容；为了适应政府采购改革的需要，对《采购管理制度》进行了修订，明确了电子采购的操作流程和要求。

三、内部控制制度执行情况

（一）财务管理

1.预算管理

预算编制严格按照“二上二下”的程序进行，各部门根据业务发展计划和实际需求，提出预算建议数，经财务部门审核、汇总后，报单位领导班子审议通过。在预算执行过程中，严格按照批复的预算进行支出，对预算调整进行了严格的审批控制。通过加强预算管理，提高了资金使用效率，确保了各项业务活动的顺利开展。

2.资金管理

严格执行资金收支两条线管理，所有收入及时足额上缴财政专户，支出按照规定的审批程序和权限进行支付。加强对银行账户的管理，定期对银行账户进行清理和检查，确保账户的安全合规。同时，建立了资金风险预警机制，对资金流动情况进行实时监控，有效防范了资金风险。

3.会计核算

会计人员严格按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保财务信息的真实、准确、完整。定期对会计凭证、账簿、报表等进行审核和检查，发现问题及时纠正。加强对财务印章的管理，实行专人保管、分开使用，确保财务印章的安全。

（二）资产管理

1.固定资产管理

建立了固定资产台账，对固定资产的购置、验收、使用、保管、处置等环节进行了详细记录。定期对固定资产进行盘点，做到账实相符。加强对固定资产的日常维护和保养，提高了固定资产的使用效率和使用寿命。

2.流动资产管理

加强对库存现金的管理，严格执行现金管理制度，控制库存现金限额，确保现金的安全。加强对银行存款的管理，定期与银行进行对账，及时发现和解决问题。加强对应收账款的管