商业银行结汇、售汇业务操作规程.pdf

**银行结售汇业务操作规程

（试行）

第一章总则

第一条为规范我行结售汇业务的操作，推进外汇业务

的合规稳健发展，依据有《结汇、售汇及付汇管理规定》银（

发[*]210号）、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理

暂行办法》（中国人民银行令*年第4号）、《国家外汇管理局

于印发货物贸易外汇管理法规于问题的通知》汇（发[*]38

号）、《国家外汇管理局综合司于完善外商投资企业外汇资本

金支付结汇管理于业务操作问题的通知》汇（综发[*]142

号）、国家外汇管理局于发布《外债登记管理办法》的通知

汇（发[*]19号）等管理规定，结合我行实际，特拟定本操作规

程。

本规程与国家外汇管理局有政策规定有出入的，以国家

外汇管理局最新管理规定为准，自动执行最新外汇管理规定。

第二条分工与职责：

一（）国际业务部是结售汇业务的牵头管理部门，负责全行

结售汇业务的组织推进、经营分析、优惠审批、业务培训和创

新发展；负责结售汇业务的外汇政策管理、合规性指导说明和

业务检查；负责统一拟定并发布全行结售汇牌价；负责集中管理

全行结售汇业务敞口，并负责统一对外平盘；负责售付汇业务外

汇政策合规性的逐笔审批；负责结售汇业务的*场准入审批；负

责结售汇业务的数据统计报送。

二（）风险管理部负责对结售汇业务协议文本、公告及宣传

材料等进行法律审查。

（三）结算运行部负责拟定并组织实施结售汇业务操作规

程、账务核算。

（四）计划财务部负责设置、规范结售汇业务的会计核算科

目。

（五）资金营运部负责依据有国际业务经营需要筹备人

民币资金。

（六）信息科技部负责有业务系统参数的设置、维护和管

理。

七（）审计稽核部负责结售汇业务的核查和检查。

（八）外汇经办网点，依据有国家于法令法规和本规定

办理结售汇业务。网点外汇业务人员应保持相对稳定。

外汇经办网点结售汇业务须通过经办、复核两级操作，对客

户提交资料文件资料的真实性、完整性以及外管政策的合规

性、系统录入的准确性负责，业务办理中如遇异常情形，及时向

国际部报告。对于单笔超过50万美元的结售汇业务，须提前通

过电话向国际业务部报备。每天下午4：30后不得受理超过10

万美元的结售汇业务，特殊情形需征得国际业务部同意后方可

办理。

第三条资本项目项下结售汇业务在外汇局批准我行资

本项目信息系统开通使用后方可办理。

第四条国际业务部、网点外汇业务人员应及时学习中国

人民银行、国家外汇管理局最新公布的于外汇管理法规，严格

按规定办理收汇结汇及售汇付汇业务。

第二章对公结汇操作规程

第五条结汇是指我行按交易日时汇率买入客户可自由

兑换的外汇，并支付相应的人民币的外汇业务。

第六条结汇业务由外汇业务经办网点直接办理，外汇会

计人员审核客户提供的单据、凭证等资料文件资料后，依据有关

当天时汇率进行账务处理。

第七条结汇原则是：对境内机构的外汇收入必须严格区

分经常项目与资本项目，遵循有关外汇管理政策办理。我行目前

暂不办理以外币现钞结算的出口收结汇业务。

第八条贸易项下结汇：

（一）收汇结汇管理要求