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集团公司财务管理办法

集团公司财务管理办法

第一章总则

第一条为规范集团公司财务管理，提高财务工作效率，保证财

务安全，制定本办法。

第二条集团公司财务管理遵循依法、规范、透明、高效的原则。

第二章财务管理职责

第三条集团公司财务管理职责包括：制定财务管理制度、组织

财务核算、编制财务报表、负责财务审计、负责税务申报、管理企

业资金、做好成本控制和经济分析工作等。

第四条集团公司财务管理部门负责具体的财务工作，直接向公

司总经理负责。

第三章财务核算

第五条集团公司财务核算要确保财务账务真实、完整、准确。

核算内容包括收入、支出、资产、负债等。

第六条财务核算流程包括：收集、登记、核算、汇总、备查、

归档等环节。

第四章财务报表

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第七条集团公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量

表等。

第八条财务报表要按照国家规定的会计准则进行编制，报送给

上级主管部门。

第五章财务审计

第九条集团公司财务审计要按照公司制定的内部审计制度进行，

确保财务活动的合法性和合规性。

第十条财务审计由内部审计部门负责，必要时可以委托外部审

计机构进行。

第六章税务申报

第十一条集团公司财务部门负责按照国家税务法规定的时限和

程序进行税务申报。

第十二条税务申报内容包括企业所得税、增值税、个人所得税

等。

第七章企业资金管理

第十三条集团公司财务部门负责编制资金预算，并按照预算执

行资金支付。

第十四条资金管理要注意风险控制，合理安排资金运作，确保

资金安全和流动性。

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第八章成本控制和经济分析

第十五条集团公司财务部门负责成本控制和经济分析工作。

第十六条成本控制包括成本核算、成本预警、成本分析等。

第十七条经济分析包括财务指标分析、经营效益分析、投资收

益分析等。

第九章法律责任

第十八条违反本办法规定的，将依法追究相应的法律责任。

第十章附则

第十九条本办法自颁布之日起执行，有关财务管理事项需要进

一步细化的，另行制定相应的规定。

以上为集团公司财务管理办法，凡涉及具体操作事项的，应参

照相关财务制度执行。

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