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银行从业资格考试试题及答案
一、单项选择题
1.下列关于商业银行贷款业务的表述，错误的是（）。
A.商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
B.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
C.商业银行可以向公司董事的亲属发放条件不优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款
D.商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款
答案：A
解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。所以A选项错误。B选项，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%，这是为了分散风险，表述正确。C选项，向公司董事亲属发放条件不优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款是符合规定的。D选项，商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款，拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要，表述正确。
2.个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。下列说法正确的是（）。
A.现钞可以随意兑换成现汇
B.现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费
C.现汇买入价与现钞买入价总是相同的
D.现汇卖出价与现钞卖出价总是不同的
答案：B
解析：现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费，A选项错误，B选项正确。现汇买入价一般低于现钞买入价，C选项错误。现汇卖出价与现钞卖出价通常是相同的，D选项错误。
二、多项选择题
1.商业银行内部控制的构成要素有（）。
A.内部控制环境
B.风险识别与评估
C.内部控制措施
D.信息交流与反馈
E.监督评价与纠正
答案：ABCDE
解析：商业银行内部控制的构成要素包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正。内部控制环境是基础，为其他要素的实施提供了氛围；风险识别与评估是识别和分析影响目标实现的各种不确定因素；内部控制措施是具体的控制手段；信息交流与反馈确保信息在组织内有效传递；监督评价与纠正对内部控制的有效性进行监督和改进。
2.下列属于金融市场功能的有（）。
A.货币资金融通功能
B.优化资源配置功能
C.风险分散与风险管理功能
D.经济调节功能
E.交易及定价功能
答案：ABCDE
解析：金融市场具有多种功能。货币资金融通功能是金融市场最基本的功能，实现资金从盈余者向短缺者的转移；优化资源配置功能促使资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业；风险分散与风险管理功能通过金融工具的多样化，让投资者分散风险；经济调节功能体现在借助货币政策、财政政策等影响宏观经济；交易及定价功能为金融资产提供交易平台并确定合理价格。
三、填空题
1.商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和______。
答案：少数股权
解析：商业银行的核心资本主要包括实收资本（或普通股）、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。少数股权是指在合并报表时，子公司净经营成果和净资产中不以任何直接或间接方式归属于母公司的部分。
2.金融衍生工具按照交易场所的不同，可以分为场内交易工具和______。
答案：场外交易工具
解析：金融衍生工具按交易场所不同可分为场内交易工具和场外交易工具。场内交易工具是在有组织的交易所内进行交易的衍生工具，如期货合约等；场外交易工具是在交易所外通过双方协商进行交易的衍生工具，如远期合约、互换合约等。
四、判断题
1.商业银行的存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金。（）
答案：正确
解析：商业银行的存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括法定存款准备金和超额存款准备金。法定存款准备金是商业银行按照中央银行规定的法定存款准备金率向中央银行缴存的存款准备金；超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。
2.个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。（）
答案：正确
解析：个人理财业务是商业银行利用掌握的客户信息与金融产品，分析客户自身财务状况，通过了解和发掘客户需求，制定客户财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务过程，包括财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
五、解答题
1.简述商业银行风险管理的主要策略。
答案：商业银行风险管理的主要策略包括以下几种：
风险分散：通过多样