资产管理制度.docx

资产管理制度

1目标

为了明确物业企业对资产管理范围、工作流程和要求，以确保企业资产合理配置及使用安全，特制订本要求。

2适用范围

适适用于物业企业各部门及管理处对资产购置、保管、使用、转移、盘点、报废

管理。

3术语定义

3.1资产是指过去交易或事项形成并由企业拥有或者控制资源。资产主要包含固定资产、低值易耗品和物料用具三个部分。

3.1.1凡符合以下条件之一者为固定资产：

3.1.1.1单位价值在500元以上（含500元）、使用年限超出一年物品。（注：单位价值不足500元，但成批购置总价值超出500元，使用年限超出一年物品。）

3.1.1.2办公设备（电脑及其部件、打印机、传真机、复印机、摄影机、摄像机、扫描仪、刻录机、微波炉、电视机、空调、沙发等）、办公家俱（办公桌、会议桌、椅子、柜子等）、保安设备（活动岗亭、电子巡更棒、对讲机等）、绿化设备（绿犁机、草坪机、剪草机、水泵、鼓风机、割灌机等）、保洁设备（电动三轮车、吸尘机等）、工程设备（除湿机等）、厨房设备（蒸车、抽油烟机等）。

3.1.1.3企业指定作为固定资产管理特殊物资。

3.1.2低值易耗品是指单位价值在500元以下，在使用过程中能保持原有形态，使用年限超出一年物品。包含：办公机具（饮水机、电话机、路由器、优盘、移动硬盘等）、耐用类办公文具（订书机、剪刀、文件夹、计算器等）、员工工装、保洁用具、厨房用具、工具器械等。

3.1.3物料用具是指在使用过程中不能保持原有形态，使用年限不超出一年物品。包含：印刷品、清洁用具（洗衣粉、尘推油、不锈钢油等）、维修耗材（指涂料、油漆等）、消耗类办公文具（笔、纸、橡皮、电池、订书钉、胶水等）、办公耗材（打印纸、墨粉等）。

4管理职责

4.1企业综合部行政专员负责资产采购工作，综合部品质监察专员负责对采购工作进行监督和帮助。企业财务部负责组织资产盘存工作。

4.2各部门、客服中心主任为资产管理第一责任人，管理处客服部为主责部门，明确一名本单位资产管理员；负责对本单位资产申购、入库、登帐、保管、盘点、报废等实施详细管理，接收企业综合部、财务部监管；针对专业性强物品申购，负责安排专业人员配合综合部采购。

4.3企业综合部人事专员兼企业职能部资产管理员，负责对企业本部资产申购、入库、登帐、保管、盘点、报废等实施详细管理。

5工作程序

5.1资产申购

5.1.1一万元以下固定资产、低值易耗品及物料用具申购：

（1）客服中心管理处四大部门经理（主管），于每个月20日申报次月采购计划，明确规格和数量，并填写《物资需求计划审批表》（见7.1）。

职能部门及客服中心管理处资产管理员汇总后，经客服中心管理处主任审核，于每个月25日前报至综合部行政专员。

（2）综合部行政专员对照各单位月度预算、库存情况等，对拟申购物资进行审核汇总，每个月28日前报物业企业总经理、集团招标采购部经理、集团总经理审批。

5.1.2单笔一万元（含）以上及预算外购置固定资产，由物业企业总经理、集团招标采购部经理、集团总经理、集团董事长审批。

5.1.3填报购置审批表时，要注明申购物资名称、品牌、规格/型号、单位、数量，对未按照要求标准填写，由综合部返回申报单位重新填报，所以影响物资采购及使用由申报单位负担责任。

5.1.4员工工装需填写《物资需求计划审批表》单独申购，备注栏中注明员工姓名、部门、入司时间等信息，成衣需明确尺码，经综合部人事专员核实后，再进行报批采购流程。

5.1.5紧急生产运行中设施设备维修配件、耗材、维修服务费申购，实施边执行、边汇报、边申购紧急采购方法，所购配件需做出入库账目处理。

5.1.6除5.1.5紧急采购外，日常采购要按照每个月25日统一申报要求，其余时间申报物资综合部有权回退（物业企业总经理特批除外）。

5.1.7各客服中心不得自行采购，禁止先购后批或未批购入，不然所发生一切费用由申购联络人负担。

5.1.8员工节日福利品由企业综合部统一报批实施，不在资产申购之列。

5.2资产采购

5.2.1企业综合部依照采购物品分类和实际需要，经三家以上实体店询价、三家以上网络店对价，采取实体店价格与网络店价格对比方法，确定供货商，编制《物资采购询价表》（见7.2）。供货商选择以就近、便捷、性价比高为标准。

5.2.2企业综合部做好供给商档案，每年末由综合部和各客服中心管理处组成供给商评定小组，负责对待选供货商资质、产品质量、产品价格、服务态度、企业信誉等方面进行评定，最终确定1-2家供货商，并完成《采购竞价审批表》（见7.3）。

5.2.3确定固定供货商后一周内，企业按程序与其订立供货协议（总金额1万元及以下采购不需订立协议），协议使用期视情况而定。供货协议中必须(但不限于)注明以下内容：

（1）供货产品质量要求(必须是品质优良合格产品