新巴塞尔协议与风险管理.ppt

*公司业务风险权重（RWc)RWc=(LGD/50)×BRWc(PD)或12.5×LGD取较小值BRWc(PD)－基准风险权重，是违约损失率为50%，期限为3年，违约概率为0.7%的风险暴露的权重12.5的系数是一笔风险暴露的最大资本要求12.5×100%×8%=1LGD,M一定PDBRWc*基准风险权重的代表性数值实施IRB时可能要求比现在更多的资本。*违约的定义（271段）有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款债务人的信誉下降或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费等的减免和延期债务人超过到期日90天仍未偿还债务债务人或债权人已申请债务人的企业波产*PD无担保：信用评级中一年期违约概率与0.03%中较大值有担保：初级法与信用风险缓减技术相同LGD初级法（1）对优先债务50%（2）对次级债务75%（3）商业和住房抵押调整高级法EAD表内风险暴露按名义未偿值计算表外项目，用初级法和高级法确定信用转换因子风险权重函数中的参数#2022*IRB法的零售风险银行自行测算PD和LGD，或直接测算EL，而不需测算PD和LGD，在概念上EL=PD×LGD统一的风险权重函数风险权重与零售业务到期日无关零售业务没有初级法零售业务风险评级必须把借款人和债项评级结合起来，这一点不同于公司业务评级*目的：没有将高风险分散的银行应该需要额外的资本基本方法：测算一个集中度系数，对以前计算的加权风险资产进行调整具体方法：风险汇总：将产权关系和违约相关性高的公司当成一个共同主体，将它们的债权加总，并对各借款人的PD和LGD加权平均计算总资产的PD、LGD及银行贷款的有效数量根据标准的调整公式计算系数IRB法的集中度调整#2022*确保有效区分信用风险的标准确定评级的工作完善、全面对评级体系和过程的检查评级体系的标准PD的估计数据收集和信息技术系统内部评级的应用内部检查信息披露一开始并且一直达到了指定的最低标准IRB的最低要求#2022*确保有效区分信用风险的标准对借款人评级和债项评级可结合来评，也可分别评01至少6－9个正常贷款等级和至少2个不良贷款等级02在每一个等级上的风险暴露不超过总暴露的30%03*评级的完整性和完备性每个借款人和风险暴露的合法主体都应被评级添加标题独立的风险管理单位进行风险评级，包括复评添加标题有效的获取和更新借款人信息的机制添加标题*对评级系统和机制的监督董事会和高级管理层的监督评级信息定期报告（按月）评级过程的详细记载和模型文件内、外部审计独立的信用风险控制部门经过良好训练的负责评级业务的员工*评级系统的标准制定具体的评级标准并形成文档定性和定量分析评级预测PD以一年为限评级标准的例外情况*违约概率测算每个内部级别一年期违约率保守性和一致性数据完整性可以使用内部数据、外部数据和统计模型，基础数据观察期至少为5年*内部评级的使用必须用于日常信用风险计量和管理用于信用风险定价与银行资本充足率有明确联系独立的部门进行压力测试，至少每6个月进行一次必须使用3年以上*内部验证确保评级系统程序和PD估计的准确性与一致性对数据、模型的审查程序定期将实际违约率与估计的PD比较*借款人信用级别及其变化的信息借款人评级的所有信息信息披露按第三支柱规定数据收集和IT系统*操作风险定义由不完善或失效的内部程序、人员、系统及外部事件所造成的直接或间接损失的风险总体上看，操作风险的经济资本约为20%鼓励银行对操作风险的计量从最简单的基本指标法逐渐过渡到先进的内部计量法。同时，一旦银行采用了先进方法，则不允许退回到简单的方法去。*操作风险计量基本指标法资本要求=??总收入标准法1.将银行活动分为标准业务2.单个业务资本要求=??风险指标3.资本要求=单个业务资本要求之和内部计量法1.监管当局指定标准业务和风险类型的风险暴露指标(EI)2.测算损失事件的发生概率（PE）和损失率(LGE)3.计算期望损失EL=EI?PE?LGE4.单个业务单个风险类型的资本需求=??EL5.资本需求=?单个资本需求*第二支柱：监管当局的监督检查目的确保银行建立起有效的内部程序，借以评估银行在认真分析风险的基础常设定的资本充足率第二支柱与第一支柱密切相关，监管当局必须确保银行能自始至终地满足各项要求，例如：风险计量的内部方法、程序信用缓解技术资产证券化信息披露*监管的四项原则银行应具备与其风险状况相