从巴塞尔协议的发展历史看银行风险管理思想的变化(高度整合).ppt

* * * * * * * * * * * * * * 从巴塞尔协议的发展历史看 银行防范思想的变化 ? 组内分工 收集资料：郑钧元 张伟彬 张晓琪 陈海彬 整理分析材料：张晓琪 陈海彬 ppt制作：郑儒伟 张伟彬 郑钧元 演讲：陈海彬 巴塞尔协议的发展历史看银行风险防范思想的变化 巴塞尔协议Ⅱ 巴塞尔协议Ⅲ 总结 巴塞尔协议Ⅰ 早期银行风险管理 背景 发展历程 内容 与协议Ⅰ的比较 不足 背景 主要内容 对协议Ⅱ的改进 协议Ⅲ带来的冲击 背景 主要文件 主要内容 特点 不足 案例 监管资本套利 1 早期风险管理经历的四个发展阶段。 3 资产负债综合管理时期 负债风险管理时期 资产风险管理时期 20世纪60年以前 20世纪60年代以后 20世纪70年代后 20世纪80年代后 风险资产管理时期 巴塞尔委员会成立 巴塞尔委员会(1975.2) 比利时 加拿大 法国 德国 意大利 日本 4 荷兰 瑞典 英国 美国 巴塞尔协议（basel Accord）？ 为何出现 1.理论基础：a.追逐论 b.管制新论 c.社会利益论 2.金融自由化带来市场不确定性 3.债务危机 4.对跨国银行监管的需要 5.导火线-国际银行危机：三大国际性商业银行倒闭 5 5 巴塞尔协议一包括的主要文件列举如下： 1975年，《对银行国外机构监管的原则》 1983年，在1975协议基础上进行修改，对前一个协议的具体化和明细化。 1988年，《统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》， 简称《旧巴塞尔资本协议》 1992年7月，《国际银行集团及其跨境机构监管的最低标准》 1996年，《资本协议关于市场风险的补充规定》 1997年，《有效银行监管的核心原则》 1998年，《关于操作风险管理的报告》 主要内容 6 两大支柱：银行资本 资产风险 内容：资本的组成（核心内容） 1.核心资本（一级资本）：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。 2.附属资本：呆坏账准备、优先股、资本性融资、次级债等。 7 特点：1.强调资本充足率的标准和意义 2确定全球统一的银行风险管理标准 3监管思想的根本转变 4意味着资产负债管理时代向风险管理时代过渡。 不足 1旧巴塞尔协议对非OECD(世界经济与发展 合作组织)成员国的风险权重歧视仍未解除 2银行有进行监管资本“套利”行为 3无提出切实可行的全面风险管理方法 8 对风险管理缺失的举例 1.市场风险：日本三井住友银行事件 2.操作风险：巴林银行、大和银行 3.信用风险：J.P摩根、花旗银行 20世纪90年代后，在金融创新的不断推动下，金融衍生工具及交易迅猛增长，银行业也越来越深入地介入到这些衍生交易中，金融市场的波动对银行业的影响也越来越大。前面提到的巴林银行、大和银行等几起震惊全球金融界的大案基本上都是由于市场风险和操作风险管理失控导致的。并且在1997年爆发的东南亚金融危机中，波及全世界，但当时的巴塞尔协议机制却没有发挥出应有的作用。于是巴塞尔委员会在之前不断修改的基础上于2004年推出了《巴塞尔资本协议Ⅱ》。 巴塞尔协议Ⅱ （《统一国际资本计量和资本标准：修改框架》） 10 1988 1992 1996 1998.9 1999.6 2001.1 2003.5 2004.6 2006.12 1988年巴塞尔协议实施：信用风险资本要求 Basel Ⅰ 实施的最后期限 市场风险的修订案：市场风险资本要求 引入操作风险管理 新资本协议第一次征询意见稿 新协议第二次征询意见稿 新协议第三次征询意见稿 巴塞尔协议Ⅱ正式出台实施 Basel Ⅱ实施的最后期限 操作风险的定量分析 巴塞尔协议Ⅱ发展历程 三大支柱 资本充足率 市场约束 监管当局监督监察 11 监督检查 操作风险 资本定义 风险加权资产 监督检查 操作风险 信用风险 市场风险 内部评级法 标准法 内部测量法 标准法 基本指标法 内部模型法 标准法 主要内容 12 《巴塞尔协议Ⅱ》的调整 第一支柱-最低资本标准 1.变更了资本充足率的计算公式 2.修改了信用风险的计算（标准法和内部评级法） 3.将市场风险纳入监管范畴（标准法、内部模型法） 4.将操作风险纳入监管范畴（基本指标法、标准法） （1）变更了资本充足率的计算公式 原来的： 资本充足率=资本/风险加权资产 变为： 资本充足率=资本/(信用风险加权资产 +12.5市场风险资本要求+12.