德邦物流财务管理现状分析报告_v1.0.ppt

?2011IBMConfidentialIBMConfidential?2011IBMConfidential德邦物流战略规划咨询项目

——财务职能战略规划报告德邦物流财务管理未来发展及战略定位德邦物流财务规划设计—战略绩效管理—财务流程优化与重整—资金管理IBM建议的财务规划实施路线图目录未来发展的三大挑战德邦物流的发展战略快速发展现有优势业务，进入小件业务市场，继续发展重货业务在未来五年（2011-2015），企业收入保持每年60%的复合增长率，净利率水平保持在7%的水平，2015年收入达到270亿元左右，净利润约19亿元，零担市场占有率达8.7%实现德邦物流的发展战略，未来面临着三大挑战高速发展带来的业务管控难题德邦物流近年来以60%的复合增长率快速发展，业务迅速膨胀而管控和考核措施的跟进及转变相对不足经济形势严峻和国家政策的不确定性欧美经济面临债务危机和二次探底风险，国家对物流产业的政策定位始终不够明晰精细化管理水平不足相对于业务的快速发展，内部管理的精细化水平不足，流程化管理程度有限，内部审计体系尚不完善，难以适应业务和未来上市的要求围绕公司经营目标进行战略分解，引进IBM战略咨询项目，实现公司业务、经营、财务、人力资源和信息化的战略协同谨慎规划大型项目投资，节约费用开支，降低公司运营成本快速高效加快经营网点布局速度，做大规模，做强盈利能力决策支持业务支撑加快公司信息化进程，梳理各项数据，重整相关流程并固化到系统中风险管控成为中国人首选的国内物流运营商财务组织：财务要转变职能，在高效处理日常核算工作的基础上，为决策及业务管理提供专业财务支持，提升集团价值适应组织结构变革，逐步实现财务运作专业化、标准化财务职能：按照集团战略和发展规划的要求，建立战略绩效体系，选取平衡有效地业绩管理指标，提升战略执行能力，指导业务发展方向借助信息系统提供的全集团统一的财务和业务数据，在提供常规成本报告分析外，进行多维度的财务分析，为管理层和各业务部门提供专题类分析报告对集团内部资金进行集中管理和使用，加强收支两条线管理，提升资金的使用率、收益率和安全性，有效降低财务风险推进集团信息化进程，梳理并标准化财务数据，实施财务流程优化与重整，提高核算效率兼顾外部监管和内部需要，加强企业内控体系建设，有效防范和化解财务风险财务人员：提升财务团队的业务能力和素质，加强业务培训，增进业务与财务人员的有效沟通与合作德邦物流的发展战略举措对财务管理体系提出了目标和转型要求集团愿景重要战略举措财务目标对财务管理的精细化要求决策和业务发展的伙伴高效的信息提供者公司价值的提升者德邦物流财务管理 “3V”价值（Value）速度（Velocity）透明（Visibility）财务管理愿景集团战略规划的主要参与者集团重大战略行动的主要参与和推进者业务计划的主要参与和推进者集团财务策略制定者集团财务资源的规划和分配者集团风险的监督控制者集团和业务决策制定的重要参与者内部专业财务顾问业绩/成本分析者预算/计划制定者业务风险的提示和控制者低成本、高效率的财务信息处理者及时、高质量的内外部财务信息的提供者根据德邦物流集团的战略要求，我们认为财务管理未来的定位和角色是集团价值的创造者、决策与业务发展的伙伴和信息的提供者有效财务规划及管理的原则财务效率业务洞察力低高低高财务绩效上追求转型财务职能提升信息来源：2010CFO调研结果价值整合者在收入增长，EBITA和资本投资收益率方面明显高于其它象限的企业此外运营效率要比其他所有接受调查的公司几乎高出20%基础工作运营模式财务价值创造具有前瞻性的财务规划及后续财务精细化建设对于德邦物流未来业务和财务的发展都至关重要财务在公司管控，战略计划，决策制定的各个层次强有力的影响财务内部垂直管理并与运营管理体系、业务单元（事业部，分公司）紧密结合，从而促进财务管理系统的有效执行使各事业部和职能部门领导明确其财务责任，并通过跨职能的协作以达成更好的财务目标财务人员要有足够的知识，技能，经验和业务了解以便提供有价值的建议，不仅是数字提供准确、及时、标准和易获得的财务数据，支持企业发展有效的计划、预算和绩效管理是有效地整合财务管理系统以及驱动全集团范围内财务目标管理的重要基础流程信息系统应用与技术架构公司战略财务战略财务愿景成为企业价值的提升者，支撑和保障企业健康、快速扩张伴随集团的战略转型，财务愿景是什么？财务组织的角色和职能定位应如何进行转变？如何设置未来五年的财务目标来支持公司的业务发展