制造费用预算表-做账实操.xlsx
制造费用预算表
预算单位名称：
费用项目编码 费用项目名称 2025年基数 2026年预计
1-11月实际累计 12月当期预计 1-12月全年预计 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计
直接费用 0 0 0 0 0 0 0 0
ZZFY1 工资性支出 0 0 0 0 0 0 0 0
101 工资 0 0
102 福利支出 0 0
103 培训费 0 0
104 奖金 0 0
105 社会保险 0 0
ZZFY2 办公性支出 0 0 0 0 0 0 0 0
201 办公费 0 0
202 印刷费 0 0
203 资料费 0 0
204 复印费 0 0
205 业务费 0 0
ZZFY3 通讯/通信性支出 0 0 0 0 0 0 0 0
301 电话费 0 0
302 手机费 0 0
303 传呼费 0 0
304 传真费 0 0
305 邮费 0 0
ZZFY4 差旅性支出 0 0 0 0 0 0 0 0
401 差旅费 0 0
402 市内交通费 0 0
403 出租车费 0 0
404 误餐费 0 0
ZZFY5 低值易耗 0 0 0 0 0 0 0 0
501 物料消耗 0 0
502 低耗品 0 0
503 模具摊销 0 0
ZZFY6 公关及招待费 0 0 0 0 0 0 0 0
601 招待费 0 0
602 公关费 0 0
ZZFY7 业务性支出 0 0 0 0 0 0 0 0
701 运费 0 0
702 外委加工费 0 0
703 设备修理费 0 0
704 水电费 0 0
705 检测\器具检定费 0 0
ZZFY8 其他 0 0 0 0 0 0 0 0
801 折旧 0 0
802 会议费 0 0
803 咨询\查询费 0 0
804 其他 0 0
产服二次分配费用 0 0
GLFY9 产服二次分配费用 0 0 0 0 0 0 0 0
901 会计部服务费 0 0
902 广告部服务费 0 0
903 监察部服务费 0 0
904 产服大区服务费 0 0
905 物业二次费用 0 0
906 0 0
总部平台计提费用 0 0
GLFY10 总部平台计提费用 0 0 0 0 0 0 0 0
1001 计提研发费用 0 0
1002 计提总部管理费 0 0
制造费用总计 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：非付现制造费用小计 0 0
付现制造费用合计 0 0 0 0 0 0 0 0
制造费用预算流程
制造费用预算流程主要包括以下几个关键步骤：
制定预算编制计划：
确定预算编制的时间线和参与部门的责任分配。
数据收集与分析：
收集历史数据、市场调研和行业报告，进行全面分析，以发现潜在的偏差和支持预算编制。
部门预算草案编制：
各部门根据收集的数据和自身发展需求，编制详细的预算草案，包括人力成本、材料费用、设备投入等。
预算初审：
财务部门或管理层负责初审，重点审核预算的合理性、合规性和可行性，并及时反馈修正建议。
预算修订与汇总：
根据初审意见，各部门对预算草案进行修订，重新提交，并进行汇总，形成初步的整体预算方案。
预算评审会议：
组织预算评审会议，各部门代表讨论评审整体预算方案，确保预算的合理性和必要性。
预算审批：
将整体预算方案提交公司高层审批，高层基于企业战略和市场环境进行最终审定。
预算下发与执行：
审批后的预算方案下发至各部门，各部门根据预算进行执行，严格控制各项费用支出。
预算执行监督与反馈：
财务部门负责实时监督预算执行情况，定期收集各部门的执行数据，分析预算执行偏差，并及时反馈调整。
预算调整机制：
在预算执行过程中，若遇到重大变化（如市场环境、政策变化等），应及时启动预算调整机制，提出调整申请，经审查后实施新的预算方案。
预算总结与评估：
年度预算执行完毕后，各部门进行总结，评估预算的执行效果，分析存在的问题，为下一年度的预算编制提供参考。